Cada año, se gastan millones de dólares en elevar los honorarios de abogados y tribunales asociados con los procedimientos de sucesión ante la muerte de un ser querido. Evitar la sucesión en la planificación del patrimonio permite que la propiedad del difunto se distribuya a la persona designada en un momento designado sin costos sustanciales.
Para llevar clave
- Evitar la legalización puede ayudar a permitir la distribución del patrimonio con menos costos. El proceso de legalización implica probar el último testamento. La transferencia de propiedad a un fideicomiso es una forma de evitar la legalización.
Antecedentes del proceso testamentario
La sucesión es el proceso de probar que el testamento es, de hecho, el último testamento, y no existen desafíos para él y de adjudicar cualquier reclamo contra el patrimonio bajo supervisión judicial. El testamento generalmente ocurre en la corte apropiada en el estado y condado donde el fallecido residía permanentemente al momento de su muerte.
Si no existe un testamento válido (llamado intestacy), el título de la propiedad pasará bajo las leyes estatales de intestacy a los "herederos legales", normalmente otorgando la mitad al cónyuge sobreviviente y dividiendo el resto por igual entre los hijos. Con o sin testamento, la propiedad debe pasar por el proceso de legalización.
Incluso si una persona muere con un testamento, un tribunal generalmente debe permitir a otros la oportunidad de impugnar el testamento. Los acreedores pueden dar un paso adelante; La validez del testamento puede analizarse y la capacidad mental del fallecido en el momento en que se redactó el testamento puede ser cuestionada.
Estos procedimientos requieren tiempo y dinero, y sus herederos son los que tendrán que pagar. Dado que los procedimientos de sucesión pueden tomar hasta uno o dos años, los activos generalmente se "congelan" hasta que los tribunales deciden sobre la distribución de la propiedad. La sucesión puede costar fácilmente del 3% al 7% o más del valor total del patrimonio.
Simplificando o evitando la sucesión por completo
Aunque la legalización se realiza independientemente de si ha hecho un testamento, puede buscar otras herramientas que ayuden a sus herederos.
Transferir propiedad a un fideicomiso
Los fideicomisos vivos revocables o los fideicomisos inter-vivos se inventaron para ayudar a las personas a evitar el proceso de legalización. A diferencia de la propiedad que figura en su testamento, la propiedad de un fideicomiso no es probada, por lo que pasa directamente a sus herederos. Simplemente cree un documento de confianza y luego transfiera el título de la propiedad a la confianza. Muchas personas se nombran a sí mismas como el administrador para mantener el control total de la propiedad del fideicomiso.
Un fideicomiso también le permite nombrar beneficiarios alternativos; no requiere un período de espera después de la muerte y es mucho más difícil de atacar en la corte.
Configurar registros de pago por fallecimiento
También conocidas como cuentas de transferencia por fallecimiento, le permiten nombrar a uno o más beneficiarios de la cuenta para evitar el proceso de sucesión. Es fácil de crear y generalmente gratuito, y el beneficiario puede reclamar fácilmente el dinero después de que muere el propietario.
Sin embargo, la capacidad de nombrar a un beneficiario es una característica que debe agregar a la cuenta, pero la mayoría de los bancos, cajas de ahorro y préstamos, cooperativas de crédito y casas de bolsa le permiten hacerlo. Requiere algo de papeleo y tiempo extra, por lo que deberá ser persistente y solicitar a su institución los formularios requeridos.
Hacer regalos libres de impuestos
Hacer obsequios lo ayuda a evitar la sucesión por una razón muy simple: ya no es dueño de la propiedad cuando muere. A partir de 2020, puede dar a sus herederos hasta $ 15, 000 por persona cada año sin una multa impositiva por donaciones. Dar antes de morir ayuda a reducir sus costos de legalización porque, por lo general, cuanto mayor es el valor monetario de los activos que pasan por legalización, mayores son los costos de legalización.
Revisar las designaciones de beneficiarios en sus cosas
Desempolve esa póliza de seguro de vida antigua y asegúrese de que sus beneficiarios estén actualizados. Demasiadas veces, las personas olvidan cambiar a su beneficiario después de su segundo matrimonio, y luego el ex cónyuge se queda con todo. Llame a sus custodios y actualice a los beneficiarios en sus cuentas IRA, 401 (k), pólizas de seguro de vida, contratos de anualidades y otras cuentas de jubilación.
Estos tipos de cuentas pasan a su fallecimiento por designación de beneficiario contractual, lo que significa que cualquiera que nombre en su testamento es irrelevante para estas cuentas; La designación de beneficiarios tendrá prioridad en el tribunal. Evite nombrar su patrimonio como el beneficiario, lo que hará que su propiedad pase por sucesión.
Usar propiedad conjunta
La tenencia conjunta con derecho de supervivencia, la tenencia en su totalidad y la propiedad comunitaria con derecho de supervivencia son los tipos de propiedad conjunta que permiten que su propiedad pase por alto el proceso de legalización. Si mantiene sus acciones, vehículos, casa y cuentas bancarias en copropiedad, el título de la propiedad pasa automáticamente al sobreviviente conjunto después de su muerte. Recuerde, una vez que titula su propiedad conjuntamente, renunciará a la mitad de la propiedad de la propiedad.
La línea de fondo
Aunque hemos demostrado algunas debilidades de tener un testamento como su única herramienta de planificación patrimonial, no piense que ya no necesita uno. Las pautas anteriores señalan excelentes herramientas para construir un plan más efectivo. Sin embargo, querrá redactar un testamento para cubrir los bienes adquiridos poco antes de morir o cualquier cosa que se haya pasado por alto.
Un buen plan patrimonial debe distribuir la propiedad de un difunto cuando y a la persona que desee, y con una cantidad mínima de impuestos sobre la renta, el patrimonio y la herencia, así como los honorarios de abogados y tribunales. Evitar la legalización es una parte importante para lograr estos objetivos.
