¿Hay alguna manera de limitar las distribuciones mínimas requeridas (RMD)? Son parte de la vida de los inversores que han alcanzado los 70½ años de edad y tienen una cuenta tradicional de jubilación 401 (k) o individual (IRA). Esta edad puede aumentar a 72 si se aprueba un proyecto de ley actualmente en el Congreso, pero cualquiera sea la edad que termine siendo el límite de RMD, los RMD seguirán existiendo, y también lo harán los impuestos que debe cuando los acepte.
Aquí hay un vistazo a cuatro formas de administrar RMD cuando no necesita el dinero.
Para llevar clave
- No todos los ahorradores de jubilación que han cumplido 70 años y medio y tienen una cuenta 401 (k) o IRA tradicional necesitan el dinero de los RMD. Hay varias maneras de reducir, o incluso evitar, la exposición fiscal que viene con los RMD. Las estrategias incluyen demoras jubilación, una conversión de Roth IRA o limitar el número de distribuciones iniciales. Los titulares de cuentas IRA tradicionales también pueden donar su RMD a una organización benéfica calificada.
Sigue trabajando
Una de las principales razones de los RMD es que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) quiere que se le pague por los ingresos no gravados anteriormente. Pero para los ahorradores en un 401 (k) que continúan trabajando más allá de 70½ y no poseen el 5% o más de la compañía, el plan puede permitirles retrasar las distribuciones hasta que se jubilen. Tenga en cuenta que esta exención solo se aplica a su 401 (k) en la compañía donde trabaja actualmente.
Convertir a una Roth IRA
Otra estrategia para los ahorradores adinerados que buscan evitar reducir las distribuciones requeridas es transferir algunos de sus ahorros a una cuenta Roth IRA. A diferencia de un IRA tradicional o Roth 401 (k), que requieren RMD, un Roth IRA no requiere ninguna distribución. Eso significa que el dinero puede permanecer, y crecer libre de impuestos, en el Roth IRA por el tiempo que desee o puede dejarse en manos de los herederos.
Contribuir a una cuenta Roth IRA no reducirá sus ingresos imponibles, pero no tiene que pagar impuestos sobre los retiros de ganancias si tiene más de 59½ años y ha abierto la cuenta durante cinco años o más. Los inversores que tienen una combinación de dinero en una cuenta Roth IRA y cuentas tradicionales de ahorro para la jubilación pueden administrar sus impuestos de manera más efectiva.
Sin embargo, tenga en cuenta que trasladar dinero antes de impuestos de una cuenta de jubilación a una cuenta Roth IRA significa que tiene que pagar todos los impuestos de una vez sobre esos fondos. Las conversiones Roth pueden ser costosas, ya sea que transfiera dinero de una cuenta 401 (k) o una IRA tradicional. Investigue sus opciones en detalle con su asesor fiscal.
Para la mayoría de los ahorradores de jubilación, pagar impuestos sobre las distribuciones es un mal necesario porque necesitan el dinero, pero los jubilados adinerados con una gran cantidad de ahorros pueden esperar si pueden encontrar una manera de evitar tomarlos.
Limite las distribuciones en el primer año
Un gran golpe contra los RMD son los impuestos que los inversores deben pagar como resultado de la reducción de algunos de sus ahorros para la jubilación. Potencialmente, esto puede empujar a un jubilado a una categoría impositiva más alta, lo que significa más dinero para el Tío Sam. Los jubilados que cumplen 70 años y medio tienen hasta el 1 de abril del año calendario después de cumplir esa edad para tomar su primera distribución. Después de eso, deben tomarlo antes del 31 de diciembre de forma anual.
Muchos jubilados optan por retrasarse en tomar su primer RMD porque creen que lo harán en una categoría impositiva más baja cuando se jubilen. Si bien esperar para muchos tiene sentido, también significa que tendrá que tomar dos distribuciones en un año, lo que resulta en más ingresos que el IRS gravará. Esto también podría empujarlo nuevamente a un nivel impositivo más alto, creando un evento tributario aún mayor.
Aquí hay una mejor opción: tome su primera distribución tan pronto como cumpla 70½ (a menos que espere terminar en un tramo impositivo significativamente más bajo) para evitar tener que recurrir dos veces en el primer año.
Done distribuciones a una organización benéfica calificada
Algunos ahorradores, particularmente los ricos, prefieren ver que su dinero vaya a una buena causa que dar algo al gobierno. Los titulares de cuentas IRA tradicionales pueden donar su RMD a una organización benéfica calificada. Esto se conoce como la regla de distribución caritativa calificada (QCD). No se aplica a un 401 (k).
Si la contribución es de $ 100, 000 o menos, y se transfiere del IRA y directamente a la organización benéfica, no tendrá que pagar impuestos sobre el RMD. Para obtener la exención de impuestos, la organización benéfica debe ser calificada por el IRS. Esta es una buena manera de ahorrar en el pago de impuestos al hacer una donación a una organización benéfica que de otro modo habría recibido una donación de sus cuentas de ahorro regulares. Incluso puede sentir que puede dar un poco más si lo hace de esta manera. (Tenga en cuenta que el dinero donado de esta manera no puede deducirse de sus impuestos como una contribución caritativa; no puede tenerlo de ambas maneras).
La línea de fondo
Muchas personas confían en los RMD para financiar sus años de jubilación. Pero para aquellos que no necesitan el dinero, limitar el riesgo fiscal de los RMD es el nombre del juego. Retrasar la jubilación, convertir a una cuenta Roth IRA o limitar el número de distribuciones iniciales son tres estrategias que pueden ayudar a reducir la exposición fiscal que viene con los RMD. Hacer un QCD es un cuarto.
