¿Qué es un estado?
Un patrimonio es todo lo que comprende el patrimonio neto de un individuo, incluidos todos los terrenos y bienes inmuebles, posesiones, valores financieros, efectivo y otros activos que el individuo posee o tiene una participación mayoritaria.
Para llevar clave
- Un patrimonio es la valoración económica de todas las inversiones, activos e intereses de un individuo. Por lo tanto, el patrimonio incluye: las pertenencias de una persona; activos físicos e intangibles; tierra y bienes inmuebles; inversiones en acciones, bonos y otros valores; arte, coleccionables y muebles; La planificación del estado se refiere a la gestión de cómo los activos se transferirán a los beneficiarios cuando fallezca un individuo. Se pueden aplicar impuestos sobre el patrimonio sobre el valor del patrimonio de uno al morir.
Entendiendo los estados
La palabra finca se usa coloquialmente para referirse a todas las tierras y mejoras en una vasta propiedad, a menudo alguna granja o granja, o el hogar histórico de una familia prominente. Sin embargo, en el sentido financiero y legal del término, un patrimonio se refiere a todo lo que posee un individuo: bienes inmuebles, colecciones de arte, objetos antiguos, inversiones, seguros y cualquier otro activo y derecho, y también se utiliza como forma general de referirse al patrimonio neto de una persona. Legalmente, el patrimonio de una persona se refiere al activo total de un individuo, menos cualquier pasivo.
El valor de un patrimonio personal es de particular relevancia en dos casos: si el individuo se declara en bancarrota y si muere. Cuando un deudor individual se declara en bancarrota, su patrimonio se evalúa para determinar cuál de sus deudas puede pagar razonablemente. Los procedimientos de bancarrota implican la misma evaluación legal rigurosa de un patrimonio que también se produce tras la muerte de un individuo.
Los estados son más relevantes tras la muerte de un individuo. La planificación patrimonial es el acto de administrar la división y la herencia de su patrimonio personal, y posiblemente representa la planificación financiera más importante de la vida de un individuo. En general, un individuo redacta un testamento que explica las intenciones del testador para la distribución de su patrimonio después de su muerte. Una persona que recibe activos por herencia se llama beneficiario.
Cómo se gestionan las propiedades
En casi todos los casos, las propiedades se dividen entre los miembros de la familia del difunto. Este paso de la riqueza de una generación de familia a la siguiente tiende a afianzar los ingresos en ciertas clases sociales o familias. La herencia representa una proporción masiva de la riqueza total en los Estados Unidos y en todo el mundo y es en parte responsable de la persistente desigualdad de ingresos (aunque, por supuesto, hay muchos otros factores).
Parcialmente como respuesta al estancamiento del movimiento de riqueza como resultado de la herencia, la mayoría de los gobiernos exigen a los que están en línea para una herencia que paguen un impuesto a la herencia (impuesto sobre el patrimonio) sobre el patrimonio. Este impuesto puede ser muy grande, y a veces requiere que el beneficiario venda algunos de los activos heredados para pagar la factura de impuestos. En los Estados Unidos, si la mayoría de un patrimonio se deja a un cónyuge o una organización benéfica, el impuesto al patrimonio generalmente se levanta.
En general, es aconsejable que tanto el individuo que redacta el testamento como los beneficiarios de un patrimonio empleen los servicios de los abogados del patrimonio. Los impuestos a la herencia son conocidos por su complejidad y exorbitancia, y el uso de un abogado ayuda a garantizar que sus impuestos a la herencia se paguen correctamente. En el final de la redacción, se pueden tomar varias medidas para minimizar la cantidad de impuestos que los beneficiarios tendrán que pagar, como establecer fideicomisos.
Escribir un testamento
Un testamento es un documento legal creado para proporcionar instrucciones sobre cómo se debe manejar la propiedad de un individuo y la custodia de los menores, si corresponde, después de la muerte. El individuo expresa sus deseos a través del documento y nombra a un administrador o ejecutor en quien confía para cumplir con las intenciones establecidas. El testamento también indica si se debe crear un fideicomiso después de la muerte. Dependiendo de las intenciones del propietario, un fideicomiso puede entrar en vigencia durante su vida (Living Trust) o después de la muerte del individuo (Testamentary Trust).
La autenticidad de un testamento se determina a través de un proceso legal conocido como legalización. La sucesión es el primer paso dado en la administración del patrimonio de una persona fallecida y la distribución de activos a los beneficiarios. Cuando un individuo muere, el custodio del testamento debe llevar el testamento al tribunal de sucesiones o al albacea nombrado en el testamento dentro de los 30 días de la muerte del testador.
El proceso de sucesión es un procedimiento supervisado por el tribunal en el que se demuestra que la autenticidad de la voluntad dejada atrás es válida y se acepta como el verdadero último testamento del difunto. El tribunal designa oficialmente al albacea nombrado en el testamento, que, a su vez, le otorga al albacea el poder legal para actuar en nombre del fallecido.
