Tabla de contenido
- Gastos médicos y sus impuestos
- Gastos fácilmente ignorados
- La línea de fondo
Gastos médicos y sus impuestos
La ley tributaria define los gastos médicos como los costos de diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades y para tratamientos que afectan cualquier parte o función del cuerpo. Obviamente, esta definición cubre los costos de las primas del seguro de salud (si no se deducen en dólares antes de impuestos de su cheque de pago), médicos, estadías en el hospital, pruebas de diagnóstico, medicamentos recetados y equipo médico. Pero el IRS permite una amplia gama de costos que pueden no encajar perfectamente en ninguna de estas categorías.
Si detalla sus deducciones personales en el momento de los impuestos en lugar de reclamar la deducción estándar, puede deducir una variedad de gastos médicos y de atención médica. No puede tomarlos todos: para el año fiscal 2019, solo puede deducir gastos de bolsillo que sumen más del 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Puede parecer mucho, pero te sorprendería lo que califica.
Para llevar clave
- Si ha incurrido en una gran cantidad de gastos médicos en el último año que no estaban cubiertos por el seguro, puede reclamarlos como deducciones en su declaración de impuestos. Estos costos incluyen primas de seguro médico, estadías en el hospital, citas médicas y prescripciones Algunos otros costos elegibles que pueden pasarse por alto incluyen tratamientos alternativos como la acupuntura, el cuidado de los recién nacidos, las estadías en el hotel para visitas médicas y dietas especiales, entre otros.
Gastos fácilmente ignorados
- Tratamientos alternativos. La acupuntura es definitivamente deducible. Otros tipos también pueden serlo, especialmente si un médico los ordena. Equipo adaptativo. El costo de las sillas de ruedas, sillas de baño, cómodas y otros artículos necesarios para una discapacidad o condición es deducible. Costos para recién nacidos. No, no nos referimos a pañales. Pero los extractores de leche y otros suministros de enfermería que ayudan a la lactancia son deducibles. Si la fórmula de su bebé requiere una receta, se puede permitir el costo que exceda el costo de la fórmula regular (consulte “Dietas especiales” abajo). Costos relacionados con la diabetes. Los kits de análisis de sangre, incluidas las tiras de sangre y las baterías, son deducibles. Así, también, es la insulina a pesar de que técnicamente no se considera un medicamento recetado. Condiciones relacionadas con los ojos y los oídos. El costo de los exámenes de la vista, lentes de contacto, seguro de lentes de contacto y anteojos recetados (incluidas las gafas de sol) es deducible, suponiendo que su seguro no tenga un juego visual. También lo es la cirugía ocular para corregir problemas de visión, como Lasix. Los libros en braille también son deducibles. Las personas con problemas de audición pueden deducir los costos de los exámenes y los audífonos (incluidas las baterías). Mejoras del hogar. Si instala características permanentes para adaptarse a una discapacidad (por ejemplo, rampas para sillas de ruedas, pasamanos en los baños), el costo es totalmente deducible. Sin embargo, el costo de un equipo especial en el hogar para tratar una afección de salud es deducible solo por los costos que superen cualquier aumento que puedan dar al valor de la casa. Por ejemplo, instalar una piscina o sala de vapor que cuesta $ 25, 000 no es deducible si agregaría $ 30, 000 al valor de su residencia. Alojamiento para recibir tratamiento médico. Si el tratamiento está fuera de la ciudad, la estadía en un hotel / motel es deducible hasta $ 50 por noche. Si un padre debe acompañar a un niño menor que está recibiendo tratamiento, el límite de dólares por noche se aplica tanto al padre como al niño (es decir, $ 100 por noche). Esta deducción solo se aplica al alojamiento en sí, no a las comidas. Asistir a una conferencia médica. El costo de admisión y transporte a una conferencia por una condición crónica que padece un contribuyente o cónyuge o dependiente es deducible. Sin embargo, las comidas y los gastos de alojamiento no son deducibles. Transplante de Organos. No solo los costos del receptor del órgano son deducibles, sino también los gastos para el donante (incluidas las pruebas, la hospitalización y el transporte). Sin embargo, es ilegal pagar una donación de órganos. Costos de asistente personal. Para alguien que no puede manejar las tareas de la vida diaria (bañarse, vestirse, tomar medicamentos, ir al baño), el costo del cuidado para ayudar es deducible. En general, la parte deducible se limita a la asistencia personal con alimentación, vestimenta, etc. y no incluye el costo de la limpieza del hogar y otras tareas (aunque esto puede ser difícil de separar, hablando de manera realista). Sin embargo, el costo de las comidas para un asistente personal puede ser deducible. Programas de tratamiento de rehabilitación. El costo de los programas de tratamiento para pacientes internos y externos para el alcohol, la adicción a las drogas y otros problemas médicos es deducible. Costos relacionados con la reproducción. Esto incluye el costo de las píldoras anticonceptivas, kits de prueba de embarazo, abortos, vasectomías y tratamientos de fertilidad (por ejemplo, fertilización in vitro o cirugía para revertir una vasectomía). Servicio de animales. Los costos deducibles para un perro de observación y otros animales de servicio incluyen no solo su precio inicial, sino también su comida, costos de capacitación y facturas veterinarias. Cirugía de reasignación de sexo y terapia hormonal para tratar el trastorno de identidad de género (GID). Sin embargo, el costo de la cirugía de aumento de senos, incluso como parte de una transición de género, puede no ser deducible. Programas / esfuerzos para dejar de fumar Estos costos incluyen tratamientos recetados por el médico. Las encías, parches y otros tratamientos de venta libre no cuentan. Dietas especiales Los alimentos recetados por el médico para tratar una afección médica (p. Ej., Enfermedad celíaca, obesidad o hipertensión) pueden ser parcialmente deducibles. Solo el costo de los alimentos especiales que excede el costo de los alimentos regulares es deducible, lo que puede ser difícil de probar. Costos de educación especial que abordan afecciones físicas, mentales o emocionales diagnosticadas, como clases para controlar la dislexia, por ejemplo. Gastos de viaje a médicos, farmacias, sesiones de terapia, etc. Puede deducir el costo de la tarifa del taxi o el transporte público. Si usa su vehículo personal, puede confiar en una tasa de millaje establecida por el IRS (18 centavos por milla en 2018), pero debe mantener registros de la conducción con fines médicos. Programas de pérdida de peso para quienes tienen una afección médica (incluida la obesidad). Sin embargo, los programas para mantener una buena salud general no son deducibles. Pelucas para pacientes con cáncer que pierden el cabello debido a la quimioterapia o la radioterapia.
La línea de fondo
Vale la pena contar todos y cada uno de los gastos relacionados con la salud que no están cubiertos por el seguro u otro método de reembolso, para ver si cumple con el umbral del porcentaje de AGI. Ese 7.5% del umbral, establecido por la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017, está programado para elevarse al nivel de reforma antes de impuestos del 10% en 2019. Por lo tanto, acumule deducciones mientras pueda.
