¿Qué es un plan patrocinado por el empleador?
Un plan patrocinado por el empleador es un tipo de plan de beneficios que se ofrece a los empleados sin costo o con un costo relativamente bajo. Estos planes, como un 401 (k) o HSA, cubren una variedad de servicios que incluyen ahorros para la jubilación y atención médica. Los empleados que se inscriben en dichos programas capitalizan el beneficio de recibir servicios con descuento. Por otro lado, los empleadores que ofrecen estos planes generalmente se benefician de exenciones de impuestos. Además, los beneficios de patrocinio se consideran una forma de reclutar y retener empleados valiosos.
Para llevar clave
- Los planes patrocinados por el empleador se refieren a los beneficios para empleados que ofrece una organización. Estos planes a menudo tienen ventajas fiscales para los empleados. El patrocinio no significa que un empleador contribuya con fondos a los planes, aunque pueden igualar ciertas contribuciones de los empleados. Los empleadores instalan estos beneficios planes para atraer y retener trabajadores, así como recibir exenciones de impuestos y otros incentivos.
Comprender los planes patrocinados por el empleador
Los planes patrocinados por el empleador abarcan una vasta geografía de servicios que incluyen diferentes tipos de planes grupales de atención médica y planes de ahorro para la jubilación con ventajas preferidas de impuestos.
Los planes de ahorro patrocinados por el empleador, como los planes 401 (k) y Roth 401 (k) brindan a los empleados una forma automática de ahorrar para su jubilación mientras se benefician de exenciones de impuestos. La recompensa para los empleados que participan en estos programas es que esencialmente reciben dinero gratis cuando sus empleadores ofrecen contribuciones equivalentes. Debido al costo creciente de los servicios de atención médica, los planes de salud grupales son una prima para los empleados.
Ventajas fiscales de los planes patrocinados por el empleador
Contribuye a un plan 401 (k), se realiza utilizando dólares "antes de impuestos". Antes de impuestos significa que el dinero fluye directamente del cheque de pago al plan antes de la deducción de impuestos. Como resultado, menos de sus ingresos terminan siendo gravados. La evaluación de los impuestos se realiza en el momento en que los fondos se eliminan de la cuenta, generalmente a una tasa más baja.
Con un Roth 401 (k), usted contribuye dinero al plan sobre una base "después de impuestos". Después de impuestos significa que los flujos de efectivo de su cheque en el plan después de las deducciones fiscales. La compensación es que los retiros calificados más adelante están libres de impuestos. Un plan Roth 401 (k) es una herramienta particularmente útil si termina en un nivel impositivo más bajo al momento de la jubilación.
Algunos tipos de planes de atención médica patrocinados por el empleador también ofrecen ciertas ventajas fiscales. Un ejemplo es una Cuenta de Ahorros de Salud (HSA), que se combina con un plan de salud con deducible alto (HDHP).
Una HSA es un tipo de cuenta de ahorros para gastos médicos calificados. Las contribuciones son "antes de impuestos", los intereses crecen libres de impuestos y los retiros realizados para cubrir los costos médicos calificados también están libres de impuestos. Y a diferencia de la Cuenta de Gastos Flexibles (FSA), el dinero en su HSA se transfiere de un año a otro.
Algunas HSA funcionan como cuentas de ahorro básicas que generan intereses. Dependiendo del proveedor con el que trabaje su empleador, puede dirigir su dinero a cuentas de inversión HSA que ofrecen diferentes opciones de fondos mutuos, tal como lo haría con un plan 401 (k). Sin embargo, la mayoría de las compañías requieren que un miembro invierta una cantidad establecida en una cuenta básica de HSA antes de dirigir el dinero a una cuenta de inversión de HSA. En este sentido, la HSA funciona como un 401 (k) para gastos médicos. El dinero retirado para otros fines está sujeto a impuestos.
