Todos los años alrededor de este tiempo, escuchamos sobre las mismas cosas que deberíamos hacer antes del 31 de diciembre para ahorrar dinero en nuestros impuestos el siguiente abril., proporcionaremos algunos consejos y estrategias menos conocidos para el ahorro de impuestos de última hora. También compartiremos algunos argumentos en contra de tomar medidas comúnmente recomendadas como pagar impuestos a la propiedad y la factura hipotecaria de enero en diciembre.
Agrupe los gastos relacionados en un año
Algunas deducciones no están disponibles a menos que sus gastos en esa categoría excedan un cierto porcentaje de su ingreso bruto ajustado (AGI). Para gastos médicos, es la cantidad que supera el 10% (7.5% si usted o su cónyuge tienen 65 años o más, hasta el 31 de diciembre de 2016). Para gastos de trabajo y ciertas deducciones misceláneas, es del 2%.
Aquí hay un ejemplo de cómo funciona este sistema. Si su ingreso bruto ajustado es de $ 50, 000 y tiene $ 7, 000 en gastos médicos y dentales calificados, no puede deducir $ 7, 000 de sus ingresos imponibles; solo puede deducir los gastos que exceden el 10% de sus ingresos. Como el 10% de $ 50, 000 es $ 5, 000, puede deducir $ 7, 000 - $ 5, 000 o $ 2, 000.
Es mejor poder reclamar algo que perderse esta deducción por completo. Por lo tanto, noviembre y diciembre es un buen momento para ver sus gastos médicos reales para 2015 y sus gastos médicos anticipados para 2016.
Si está cerca de cruzar el umbral del 10% (o 7.5%) para el año fiscal actual, traslade sus compras de anteojos, visitas al dentista y al médico, procedimientos quirúrgicos y otros gastos médicos y dentales a diciembre para obtener una deducción de impuestos, informa Scott M. Estill, autor del libro "Tax Tax! An Insider's Guide To Stand Up To The IRS" y ex abogado litigante del IRS. Del mismo modo, si tiene pocos gastos médicos y dentales para el año fiscal actual, difiera sus compras hasta el próximo.
Numerosos costos médicos son deducibles de impuestos, incluida la cirugía ocular LASIK, programas de pérdida de peso recetados por el médico, programas para dejar de fumar (pero no parches o chicles) y gastos de capital para rampas, barandas y otras características instaladas en un hogar para acomodar discapacidades, dice John T. Hewitt, fundador y CEO de Liberty Tax Service. (Para lecturas relacionadas, consulte las deducciones de impuestos que puede estar faltando ).
"No pase por alto el kilometraje médico hacia y desde los médicos, los hospitales y la farmacia", agrega. Desde el 1 de enero de 2014, la tarifa estándar para el millaje médico ha sido de 23.5 centavos / milla.
En cuanto a agrupar sus gastos, "la misma idea funciona para deducciones detalladas misceláneas, que incluyen asesoramiento de inversión, costos de preparación de impuestos, ciertas tarifas legales, alquiler de cajas de seguridad, etc.", dice Estill.
Considere los tramos de impuestos del próximo año
Antes de agrupar los gastos, los contribuyentes deben considerar sus tramos fiscales generales para este año fiscal y el próximo, dice Estill.
"Por ejemplo, si sé que mis ingresos aumentarán el próximo año y, por lo tanto, estaré en un nivel impositivo más alto, puede tener sentido esperar hasta el próximo año para tomar la deducción porque valdrá más para mí como un porcentaje de mi ingreso ", dice.
"Del mismo modo, si se espera que mis ingresos disminuyan el próximo año, puede tener sentido tratar de acelerar las compras en el año fiscal actual", agrega Estill.
Cuidado con el impuesto mínimo alternativo
El consejo común de cambiar los gastos de enero a diciembre para obtener la deducción de impuestos un año antes puede ser contraproducente si terminas sujeto al impuesto mínimo alternativo (AMT).
¿Qué es el AMT? Según el IRS, "las leyes fiscales proporcionan beneficios fiscales para ciertos tipos de ingresos y permiten deducciones y créditos especiales para ciertos tipos de gastos. El impuesto mínimo alternativo (AMT) intenta garantizar que cualquier persona que se beneficie de estas ventajas fiscales pague al menos una cantidad mínima de impuestos. El AMT es un impuesto calculado por separado que elimina muchas deducciones y créditos, lo que aumenta la responsabilidad tributaria para una persona que de otro modo pagaría menos impuestos ". (Para obtener más información, lea Cómo reducir su impuesto mínimo alternativo ).
Determinar si el AMT se aplica a usted es complicado y puede requerir asistencia fiscal profesional. Si el AMT se aplica a usted, deberá repensar su estrategia de minimización de impuestos. "Si está sujeto a AMT, el beneficio de poder deducir los impuestos a la propiedad desaparece. Puede ser más ventajoso esperar hasta el próximo año para realizar el pago. Asegúrese de consultar con un profesional de impuestos antes de asumir que el pago anticipado generará ingresos ahorro fiscal ", agrega.
Lo mismo ocurre con los impuestos estatales sobre la renta para el cuarto trimestre del año fiscal actual que podría elegir pagar en diciembre en lugar de enero, dice Estill.
La línea de fondo
La planificación fiscal de fin de año no es tan simple como parece. En lugar de luchar para reducir sus impuestos en diciembre, una mejor estrategia es consultar con un profesional de impuestos para desarrollar un plan continuo que pueda implementar a lo largo de todo el año y cambiar en el camino si sus ingresos o gastos no lo hacen. Cumple tus predicciones.
