¿Qué es el plan para compradores de vivienda?
El Plan de Compradores de Vivienda (HBP) es un programa canadiense que permite a las personas con planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP) utilizar hasta $ 25, 000 de las tenencias del plan como préstamo para la compra de una vivienda.
Para llevar clave
- El Plan de Compradores de Vivienda (HBP) permite a los compradores de vivienda por primera vez en Canadá pedir prestado hasta $ 25, 000 de sus ahorros de jubilación calificados sin penalización. Para calificar, los fondos no deben exceder el límite y deben retirarse dentro de los 30 días posteriores a la residencia en la vivienda Los fondos prestados del plan de jubilación deben pagarse durante un período de diecisiete años (sin reembolsos obligatorios durante los primeros 2 años del préstamo).
Comprensión del plan para compradores de vivienda (HBP)
El Plan para compradores de vivienda está abierto a compradores de vivienda por primera vez con un acuerdo por escrito para comprar o construir una vivienda que califique para ellos. Las personas con discapacidad o aquellas que ayudan a un pariente con discapacidad también califican. Canadá define a los compradores de vivienda por primera vez como aquellos que no han sido propietarios ni han ocupado una casa durante un período de cuatro años a partir del 1 de enero del cuarto año anterior al retiro. Por ejemplo, los fondos retirados en junio de 2018 generarían un período de elegibilidad a partir del 1 de enero de 2014 con el fin de determinar si un individuo califica o no como comprador de vivienda por primera vez. Los cónyuges o parejas de hecho pueden calificar individualmente, siempre y cuando no hayan ocupado una casa en su nombre o en nombre de su pareja o cónyuge actual.
Para aprovechar el programa, los compradores de viviendas deben retirar no más de $ 25, 000 y deben realizar todos los retiros dentro de un solo año calendario. Los compradores de viviendas también deben retirar los fondos a más tardar 30 días después de comenzar a vivir en la casa. Después del segundo aniversario de la retirada, los compradores de vivienda tienen 15 años para pagar el préstamo haciendo depósitos nuevamente en sus cuentas RRSP con pagos mínimos mínimos requeridos anualmente. Los montos de reembolso requeridos que permanecen impagos al final de un año determinado se gravan como ingresos.
Plan de aprendizaje permanente (LLP)
Además del HBP, Canadá ofrece a los ciudadanos la oportunidad de retirar fondos libres de impuestos de los RRSP para pagar los gastos educativos a través del Plan de aprendizaje permanente (LLP). Estos beneficios se extienden a pagos por gastos de capacitación o educación para un individuo o para un cónyuge o pareja de hecho. Sin embargo, las personas no pueden usar LLP para pagar la educación de los niños.
Uso de fondos de jubilación para comprar una casa en los EE. UU.
Estados Unidos ofrece un programa similar para los compradores de vivienda que califican por primera vez. Bajo la Ley de Ayuda al Contribuyente de 1997, los ciudadanos estadounidenses pueden retirar hasta $ 10, 000 de una IRA para cubrir el costo de construir o comprar una casa. Sin embargo, cuando el HBP permite un préstamo libre de impuestos, los Estados Unidos requieren que los compradores de vivienda por primera vez tomen el retiro como ingreso sujeto a impuestos si proviene de una IRA tradicional. En el caso de Roth IRA, que requieren contribuciones después de impuestos, los compradores de vivienda por primera vez no pagan impuestos sobre el retiro. En cualquier caso, el IRS renuncia a la multa por retiro prematuro del 10 por ciento que de otro modo se aplicaría cuando un individuo toma una distribución de jubilación antes de los 59 1/2 años.
