Tabla de contenido
- Roth vs. retiros tradicionales
- El Roth IRA como fondo de emergencia
- Estructurando la Roth IRA para emergencias
- Retirada de fondos Roth enrollados
- Cómo retirar fondos Roth
- Complete los formularios de impuestos correctos
- ¿Puede devolver los fondos retirados?
- Escenarios de fondos Roth reposicionados
Contribuir a una cuenta de jubilación con ventajas impositivas viene con reglas que hacen que sea difícil tener su dinero en efectivo si de repente lo necesita. Estos controles son una de las razones por las cuales las personas pueden sentirse comprensiblemente reacias a financiar una cuenta de jubilación individual (IRA) o un plan 401 (k) al máximo cada año, aunque saben que cuanto antes inviertan, mayor será la ventaja que tendrán sus fondos para crecer a tasas compuestas libres de impuestos.
El deseo de ahorrar para la jubilación se ve superado por la necesidad de mantener un fondo de emergencia de dinero fácilmente accesible, ya sea para reparaciones de automóviles, facturas médicas o pérdida de trabajo. Afortunadamente, una característica del Roth IRA que a menudo se pasa por alto podría resolver este problema, permitiéndole tener su pastel e invertirlo también.
conclusiones clave
- Debido a que puede retirar sumas aportadas en cualquier momento sin impuestos ni multas, una cuenta Roth IRA puede duplicarse como una cuenta de ahorro de emergencia. Los fondos de Roth solo deben retirarse como último recurso. Cuando retire fondos, asegúrese de limitar la suma de sus contribuciones; no se meta en ganancias, o se lo penalizará. Puede volver a depositar retiros de un Roth, preferiblemente dentro de los 60 días o, a más tardar, antes de la fecha límite de presentación de impuestos para ese año. No importa cuánto retire, solo puede redeposite una suma hasta el límite actual de contribución Roth IRA para el año.
Resumen rápido: Reglas Roth IRA
Existen limitaciones sobre cuánto puede ganar para calificar para un Roth.
Los límites de ingresos son ajustados cada año por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Estos son los límites para los años fiscales 2019 y 2020:
- Para el año fiscal 2019, su capacidad de contribuir se reduce gradualmente si está casado que presenta una declaración conjunta y obtiene un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 193, 000 a $ 203, 000. Si gana más de $ 203, 000, no es elegible para un Roth. Los contribuyentes individuales alcanzan el umbral de contribución reducida en $ 122, 000 y son descalificados una vez que sus ingresos exceden los $ 137, 000. Para el año fiscal 2020, la eliminación comienza con un ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) de $ 196, 000. Si gana más de $ 206, 000, no es elegible para un Roth. Los contribuyentes individuales alcanzan el umbral de $ 124, 000 y son descalificados si sus ingresos superan los $ 139, 000.
A diferencia de las contribuciones a las cuentas IRA tradicionales, los depósitos Roth IRA no le otorgan una deducción de impuestos cuando los realiza. En la jerga del IRS, se hacen con dólares después de impuestos. El dinero en la cuenta crece libre de impuestos hasta la jubilación. Y cuando se jubila, no paga impuestos sobre los retiros, porque efectivamente lo hizo cuando realizó los depósitos.
Tampoco se le pedirá que tome las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de esa cuenta. El dinero puede seguir creciendo sin impuestos hasta que lo necesite.
(Con una cuenta IRA tradicional, usted paga impuestos sobre los retiros y debe retirar una cierta cantidad después de los 70½ años de edad).
Tiene 15½ meses cada año fiscal para acumular fondos de emergencia para colocar en un Roth. Por ejemplo, para el año fiscal 2019 puede hacer contribuciones desde el 1 de enero de 2019 hasta el 15 de abril de 2020.
Ahora para la buena parte. Debido a que las contribuciones a un Roth se realizan con fondos sobre los que ya ha pagado impuestos, las reglas del IRS le permiten retirar ese dinero, la suma de sus contribuciones, en otras palabras, en cualquier momento sin multas ni impuestos.
Solo las ganancias de inversión generadas por sus depósitos (ingresos por intereses, dividendos, ganancias de capital) deben permanecer en la cuenta hasta que tenga 59½ para evitar pagar una multa del 10%.
"Las cuentas Roth IRA siguen siendo las cuentas de jubilación más flexibles del país", dice Jeff S. Vollmer, director gerente de Hyde Park Wealth Management en Cincinnati.
Entonces, en efecto, su cuenta Roth puede duplicarse como una cuenta de ahorro de emergencia. Puede darle la seguridad de saber que, si lo necesita, tiene acceso sin penalización a una parte clave de estos ahorros.
El Roth IRA como fondo de emergencia
La ventaja de poner ahorros de emergencia en una cuenta Roth IRA es que no se pierde la oportunidad limitada de hacer la contribución de jubilación de ese año. Solo puede contribuir unos pocos miles de dólares a una cuenta Roth IRA cada año, y una vez que el año pasa sin una contribución, pierde la oportunidad de hacerlo para siempre.
Sin embargo, acceder a estos fondos debería ser su último recurso.
Matt Becker, un planificador financiero certificado de pago que administra el sitio momanddadmoney.com, señala que no desea retirar las contribuciones de Roth IRA para emergencias menores, como reparaciones de automóviles o pequeñas facturas médicas. Debería mantener suficientes ahorros para estos eventos. Su fondo de emergencia Roth IRA debe ser para emergencias más grandes, como desempleo o una enfermedad grave.
Retirar las contribuciones de Roth es una mejor opción que acumular cargos por intereses sobre saldos de tarjetas de crédito.
Estructurando la Roth IRA para emergencias
La clave para usar una cuenta Roth IRA como fondo de emergencia es limitar las distribuciones a las contribuciones. No comience a sumergirse en las ganancias de inversión.
Es cierto que los fondos IRA no están etiquetados como "contribuciones" y "ganancias" en su estado de cuenta. Aún así, seguir esta regla es simple: no retire más de lo que ha puesto.
"Es fundamental no invertir la parte de su Roth dedicada a su fondo de emergencia", dice Garrett M. Prom, fundador de Prominent Financial Planning en Austin, Texas. “Este dinero es para emergencias, que en la mayoría de los casos es la pérdida de empleo. Si esa pérdida de trabajo es parte de una recesión en la economía, tendrá que vender inversiones, generalmente con pérdidas ".
La parte de su contribución Roth IRA destinada a su fondo de emergencia no pertenece a acciones, bonos o fondos mutuos como una contribución de jubilación típica. Pertenece a una cuenta líquida que aún genera un poco de interés, pero una de la cual puede retirarse en cualquier momento sin perder el capital. Ally Bank, por ejemplo, tiene una cuenta de ahorro IRA que paga 1.80% de interés, a partir de octubre de 2019.
Las ganancias en la cuenta Roth aumentarán sin que usted pague impuestos sobre las ganancias cada año, como sería el caso con una cuenta de ahorros regular. Tampoco pagará impuestos sobre estas ganancias cuando las retire como distribuciones calificadas una vez que alcance la edad de jubilación.
Si bien el IRS califica los retiros de emergencia tempranos como "no calificados", lo que hace que parezca que está incumpliendo una regla, las distribuciones "calificadas" son simplemente aquellas que han estado en su Roth durante al menos cinco años y que se retira después de los 59 años y medio.
Una cuenta de ahorros dentro de un Roth puede ganar al menos la misma cantidad de intereses que una cuenta de ahorros regular, si no más, dependiendo de dónde deposite. Si ya tiene una cuenta Roth IRA pero su agencia de corretaje no tiene lugares de bajo riesgo para guardar su dinero mientras sigue ganando intereses, abra una segunda cuenta Roth IRA en una institución que sí la tenga.
Una vez que tenga un fondo de emergencia lo suficientemente grande, comience a trasladar esas contribuciones a inversiones con mayores ingresos. No querrás todas tus contribuciones de Roth en efectivo para siempre.
Este proceso puede demorar algunos meses o algunos años, dependiendo de qué tan rápido pueda acumular ahorros adicionales.
Retirada de fondos Roth enrollados
Si su Roth IRA contiene contribuciones que convirtió o transfirió de otra cuenta de jubilación, como una 401 (k) de un empleador anterior, deberá tener cuidado con los retiros porque hay reglas especiales sobre el retiro de contribuciones de reinversión.
A menos que hayan estado en su Roth durante al menos cinco años, incurrirá en una multa del 10% si los retira, y cada conversión o reinversión tiene un período de espera de cinco años por separado.
Retirar las contribuciones de reinversión sin penalización puede ser complicado. Es una buena idea consultar a un profesional de impuestos si se encuentra en esta situación.
La buena noticia es que si tiene contribuciones regulares y contribuciones de reinversión, el IRS primero clasifica los retiros como retiros de contribuciones regulares antes de clasificarlos como retiros de contribuciones de reinversión.
Cómo retirar fondos Roth
La disponibilidad de fondos puede variar según la institución donde mantenga su Roth y el tipo de cuenta en la que deposita el dinero. Cuando necesita dinero con urgencia, no quiere saber que llevará días obtener un cheque o una transferencia bancaria. Antes de hacer una contribución a su Roth IRA, averigüe cuánto demoran las distribuciones.
Los fondos generalmente se pueden recuperar en menos de tres días hábiles. Si está retirando fondos de un mercado monetario o de fondos mutuos y presenta su solicitud de retiro antes de las 4 p.m. EST, tendrá el dinero el próximo día hábil.
Si el dinero se invierte en acciones, normalmente tendrá que esperar tres días hábiles, aunque si tiene una cuenta corriente en la misma institución donde tiene su Roth IRA, es posible que pueda obtenerla más rápido.
Una transferencia bancaria también puede ser una forma rápida de acceder a los fondos, aunque tendrá que pagar una tarifa que generalmente es de $ 25 a $ 30. "La mayoría de las firmas de corretaje pueden transferir fondos directamente desde una cuenta Roth IRA a una cuenta corriente o de ahorros en un día hábil, suponiendo que las acciones o bonos no tengan que venderse para generar efectivo", dice el especialista acreditado en gestión de activos Marcus Dickerson de Beaumont, Texas.
Estos posibles retrasos en la disponibilidad de fondos de Roth IRA son otra razón para mantener algo de efectivo de emergencia fuera de su Roth IRA en una cuenta corriente o de ahorro para necesidades extremadamente urgentes.
Complete los formularios de impuestos correctos
No necesita informar las contribuciones de Roth IRA en su declaración de impuestos, ya que no afectan su ingreso imponible. Sin embargo, si necesita retirar contribuciones de su Roth IRA para usar en una emergencia, hay papeleo involucrado. Aunque está permitido, aún tiene que informar sus retiros en la Parte III del Formulario 8606.
¿Puede devolver los fondos retirados?
Haga eso y lo máximo que perderá es un poco de interés. Probablemente ni siquiera tendrá que informar el retiro.
Sin embargo, si lo necesita, puede extender un poco la fecha límite. Si retira las contribuciones realizadas durante el año fiscal actual, tiene hasta el final de ese plazo fiscal (15 de abril del año siguiente) para volver a depositar el dinero en su Roth IRA. Si retira las contribuciones realizadas en otros años, puede volver a depositar hasta su límite de contribución al final de la fecha límite de impuestos.
Sin embargo, si retira más de lo que puede contribuir en un año, no puede volver a contribuir el 100% de esos fondos durante el mismo año. Solo puede volver a poner su límite de contribución cada año.
$ 6, 000
La contribución máxima a una Roth IRA en 2019
Escenarios de fondos Roth reposicionados
Veamos algunos ejemplos para mayor claridad.
Ejemplo 1
Tienes $ 30, 000 en una cuenta Roth IRA. Usted ha contribuido con $ 20, 000 en años fiscales anteriores y $ 6, 000 este año, 2019. Los $ 4, 000 restantes provienen del crecimiento de la inversión (ganancias). Si retira contribuciones por valor de $ 6, 000 de este año, tiene hasta abril de 2020 para volver a contribuir con esos fondos nuevamente en la cuenta Roth IRA.
Esencialmente, al retirar sus contribuciones de este año, es como si su contribución nunca hubiera sucedido. Sus contribuciones de Roth IRA hacia el límite se restablecen a $ 0. Si pasas el 15 de abril de 2020 y no has contribuido $ 6, 000 nuevamente en el Roth IRA, entonces no podrás hacer una contribución para 2019.
Ejemplo 2
La misma situación: $ 30, 000 en el Roth, $ 20, 000 de contribuciones del año anterior, $ 6, 000 contribuyeron este año y $ 4, 000 en crecimiento. Retira $ 2, 000 de contribuciones. Tiene hasta abril de 2020 para contribuir con otros $ 2, 000, o su contribución Roth IRA para 2019 solo será de $ 4, 000.
Ejemplo 3
La misma situación, pero esta vez retira $ 10, 000. Eso significa que ha sacado sus contribuciones de $ 6, 000 de este año fiscal, así como $ 4, 000 del pasado. No puede volver a contribuir los $ 10, 000 completos este año. Solo puede contribuir hasta su máximo anual de $ 6, 000.
No hay forma de volver a colocar los $ 10, 000 completos en la cuenta Roth IRA que no sea contribuir con los $ 4, 000 restantes a su cuenta Roth IRA en el próximo año fiscal, más $ 2, 000 más para aumentarlo a $ 6, 000. (Pero entonces, uno espera, ya estaba presupuestando para invertir otros $ 6, 000, lo que ahora no podría hacer). Para obtener un préstamo efectivo de su Roth IRA, debería haber contribuido a principios de año, retirar eso contribución, y lo pagué antes de impuestos el año siguiente. No existe un programa formal de "préstamo" con una cuenta Roth IRA como existe con un plan 401 (k).
