¿Qué es el formulario SEC 10-C?
El Formulario 10-C de la SEC fue un formulario presentado ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) por compañías cuyos valores se cotizaron en el sistema de cotización de intermediario NASDAQ. Este formulario se usó cada vez que hubo un cambio en las acciones en circulación que excedió el 5% o si hubo un cambio en el nombre del emisor.
DESGLOSE SEC Formulario 10-C
El requisito de presentar el Formulario 10-C de la SEC estaba cubierto por la Regla 13a-17 y 15d-17 de la Ley de Intercambio de Valores de 1934. Las empresas debían presentar este informe dentro de los 10 días posteriores a la realización de los cambios mencionados anteriormente.
Información requerida en el formulario SEC 10-C
El Formulario 10-C de la SEC fue un documento relativamente breve que requería información básica sobre el emisor, el cambio del emisor en las acciones en circulación y cualquier cambio en el nombre del emisor. Además del nombre del emisor y la información de contacto, el Formulario 10-C requería que el emisor enumerara el nombre del valor (es decir, acciones ordinarias, títulos de deuda, valores derivados, etc.), el número de acciones en circulación que habían emitido antes el cambio y el número de acciones en circulación que habían emitido después del cambio. Además, requería que el emisor enumerara la fecha efectiva del cambio.
El Formulario 10-C también requería que el emisor enumerara los medios por los cuales se produjo el aumento de las acciones en circulación, ya sea por fusión, adquisición, distribución, intercambio, división de acciones, adquisición de acciones para tesorería, o por algún otro medio. El documento también requería que los emisores dieran una breve descripción de la transacción que condujo al aumento o disminución de acciones en circulación.
Ejemplo de presentación de formulario SEC 10-C
Por ejemplo, un Formulario 10-C presentado ante la SEC en 1996 por Steris Corporation documentó un aumento en el número de acciones ordinarias emitidas por la compañía de 17, 943, 860 a 33, 129, 301, a partir del 13 de mayo de 1996. Steris Corporation informó que el cambio en circulación las acciones ocurrieron debido a una fusión con AMSCO International, Inc., en la cual cada acción de las acciones ordinarias de AMSCO International se canjeó por una acción común de Steris Corporation, valorada en $ 0.46 en ese momento.
El Formulario 10-C también requería que los emisores informaran cualquier cambio de nombre, incluido su nombre antes del cambio, su nombre después del cambio y la fecha de vigencia de la enmienda del estatuto utilizada para cambiar su nombre, así como la fecha de aprobación de los accionistas del cambio de nombre, si fuera necesario. Steris no informó un cambio de nombre en su Formulario 10-C de mayo de 1996.
