Aunque mucho depende de su situación personal, existen algunos principios simples, consejos fiscales, que se aplican a la mayoría de los inversores y que pueden ayudarlo a ahorrar dinero., veremos algunos de ellos, explicando los beneficios fiscales de tomar decisiones inteligentes en el mantenimiento de registros, la inversión y la presentación de informes.
Para llevar clave
- Hay consejos sobre impuestos para ayudar a los contribuyentes a ahorrar dinero, incluida la reinversión de dividendos para reducir las ganancias imponibles o la inversión en bonos municipales exentos de impuestos. Los accionistas pueden incluir comisiones y honorarios de corredores en la base del costo de sus acciones. directamente relacionado con la facilitación de operaciones o la gestión de carteras. Las pérdidas de capital pueden compensar las ganancias de capital, reduciendo la obligación tributaria.
Dividendos
¿Es usted un inversor que termina pagando demasiado impuesto sobre las ganancias de capital por la venta de sus acciones de fondos mutuos porque ha pasado por alto los dividendos que se reinvirtieron automáticamente en el fondo a lo largo de los años? Los dividendos reinvertidos, al aumentar su inversión en un fondo, reducen efectivamente su ganancia imponible (o aumentan su pérdida de capital).
Por ejemplo, supongamos que originalmente invirtió $ 5, 000 en un fondo mutuo y tuvo $ 1, 000 en dividendos reinvertidos en acciones adicionales a lo largo de los años. Si luego vendió su participación en el fondo por $ 7, 500, su ganancia imponible es de $ 1, 500 ($ 7, 500 menos la inversión original de $ 5, 000 y los dividendos reinvertidos de $ 1, 000). Muchas personas se olvidan de deducir sus dividendos reinvertidos y terminan pagando impuestos por un monto mayor (por ejemplo, $ 2, 500).
Si bien la reducción en el ingreso imponible en este ejemplo puede no parecer una gran diferencia, no aprovechar esta regla podría costarle a largo plazo. Al perder hoy los ahorros impositivos, pierde el potencial de crecimiento compuesto que esos dólares adicionales habrían ganado en el futuro, y si olvida considerar los dividendos reinvertidos año tras año, sus rendimientos ajustados a los impuestos sufrirán considerablemente a largo plazo.
Mantenga registros precisos de sus dividendos reinvertidos y revise las normas fiscales aplicables a su situación cada temporada fiscal. Hacer esto servirá como un recordatorio de los detalles que necesita usar para su ventaja nuevamente y, con suerte, lo hará consciente de las nuevas oportunidades de evasión de impuestos.
Cautiverio
Cuando los mercados bursátiles tienen un mal desempeño, los inversores buscan en otros lugares dónde poner su dinero. Muchos encuentran un refugio seguro en los bonos, que a menudo funcionan en contra de las acciones, y proporcionan ingresos por intereses. Y esta es la mejor parte: es posible que no tenga que pagar impuestos sobre todos los intereses que recibió.
¿Cómo es eso? Si compró el bono entre pagos de intereses (la mayoría de los bonos se pagan semestralmente), generalmente no pagará impuestos sobre los intereses acumulados antes de su compra. Aún debe informar la cantidad total de intereses que recibió, pero podrá restar la cantidad acumulada en una línea separada.
Muchos inversores también consideran que la deuda pública a corto plazo es un puerto seguro conveniente para su dinero. Para el inversor minorista, los bonos municipales (munis para abreviar) pueden ofrecer importantes ventajas fiscales. Estos bonos a menudo son emitidos por gobiernos estatales o municipios locales para financiar un proyecto en particular, como la construcción de una escuela u hospital o para cubrir gastos operativos específicos.
La mayoría de los munis se emiten con un estado de exención de impuestos, lo que significa que no es necesario reclamar el interés que generan cuando presenta su declaración de impuestos.
Cancelaciones
Para los inversores que invierten en emprendimientos de pequeñas empresas o que trabajan por cuenta propia, hay muchos gastos operativos que pueden cancelarse. Por ejemplo, si realiza viajes de negocios durante el año que requieren que obtenga alojamiento, el costo de su alojamiento y comidas se puede amortizar como un gasto comercial, dentro de los límites especificados que dependen del lugar donde viaja. olvidarse de incluir este tipo de gastos aparentemente personales puede perder muchos ahorros impositivos.
Para los propietarios que se mudaron y vendieron su casa durante el año, una consideración importante al informar la ganancia de capital en la venta es la base del costo de la compra. Si su casa se sometió a renovaciones o mejoras similares con una vida útil de más de un año, es probable que pueda incluir el costo de las mejoras en la base de costos ajustados de su casa, reduciendo así su ganancia de capital incurrida en la venta y los impuestos resultantes.
Programas de impuestos diferidos
Cada vez que negocia una acción, es vulnerable al impuesto sobre las ganancias de capital. Hacer sus compras a través de una cuenta con impuestos diferidos puede ahorrarle un montón de dinero. Las cuentas con impuestos diferidos vienen en muchas formas y tamaños. Los planes de cuenta de jubilación individual (IRA) y pensión de empleo simplificada (SEP) son dos ejemplos.
La idea básica es que no se gravan los fondos hasta que los retire, momento en el que se grava como ingreso. Presumiblemente, será más bajo que en la actualidad porque se retirará con poco o nada devengado ingresos.
Además, si bien los beneficios de las cuentas con impuestos diferidos son sustanciales, brindan un beneficio adicional de flexibilidad porque los inversores no necesitan preocuparse por las implicaciones impositivas habituales al tomar decisiones comerciales. Siempre que mantenga sus fondos dentro de la cuenta con impuestos diferidos, tiene la libertad de cerrar sus posiciones antes si han experimentado una fuerte apreciación de los precios, sin tener en cuenta la tasa impositiva más alta aplicada a las ganancias de capital a corto plazo.
Iguala tus ganancias / pérdidas
En muchos casos, es una buena idea hacer coincidir la venta de una inversión rentable con la venta de una inversión perdedora en el mismo año. Las pérdidas de capital se pueden usar contra las ganancias de capital, y las pérdidas a corto plazo se pueden deducir de las ganancias a corto plazo. Además, si tiene un año particularmente malo, puede llevar $ 3, 000 de su pérdida a años futuros. Esto puede parecer contra-intuitivo, pero funciona muy bien.
Las llamadas ganancias y pérdidas en papel no cuentan ya que no hay garantía de que sus inversiones no cambien de valor antes de cerrar su posición. Sin embargo, al elegir activamente descargarse (quizás temporalmente) de perder inversiones, puede empareje con éxito sus ganancias de capital con pérdidas compensatorias, reduciendo significativamente su carga fiscal
Las ganancias y pérdidas de capital solo se aplican a su declaración de impuestos cuando se realizan.
Agregar tarifas de corredores a los costos de acciones
Comprar acciones no es gratis. Siempre paga comisiones y también puede pagar tarifas de transferencia si cambia de corretaje. Estos gastos deben agregarse a la cantidad que pagó por una acción al determinar su costo base.
Piense en estos costos como cancelaciones porque son gastos directos incurridos para ayudar a que su dinero crezca. Después de todo, las tarifas de corretaje y los costos de transacción representan dinero que sale directamente de su bolsillo como un gasto incurrido al realizar una inversión.
Y aunque las corredoras de descuento modernas a menudo cobran tarifas relativamente bajas, no hay razón para evitar reclamar todos los gastos posibles al presentar sus impuestos. Muchas pequeñas tarifas de corretaje incurridas en el transcurso de un año completo pueden sumar cientos de dólares, y para los operadores activos que colocan cientos o incluso miles de operaciones cada año, su impacto puede ser sustancial.
Aferrarse a sus existencias
Aquí hay otro buen argumento para la estrategia de comprar y mantener: las ganancias de capital a corto plazo (menos de un año) se gravan como ingreso ordinario, que puede ser una tasa más alta que la tasa de ganancias de capital que se aplica a las ganancias a largo plazo. Por ejemplo, la tasa impositiva sobre las ganancias de capital para la mayoría de las personas es que los EE. UU. No es superior al 15%, mientras que la tasa impositiva marginal máxima para el ingreso ordinario es del 37%. Si se reducen los impuestos sobre la renta incurridos hoy, puede ser beneficioso mantener sus existencias durante al menos un año.
La mayoría de los inversores planean participar en los mercados de valores durante décadas, tal vez pasar de una acción a otra a medida que pasan los años, pero aún así mantener su dinero trabajando activamente para ellos en el mercado durante el período de acumulación de capital. Si se ajusta a esta descripción, tómese un momento para considerar las ventajas impositivas de utilizar una estrategia de compra y retención a más largo plazo si aún no lo hace; los ahorros pueden valer más de lo que piensa.
La línea de fondo
Parece que hay casi tantas complejidades incrustadas en las leyes fiscales que hay inversores que pagan impuestos. Parte de un plan financiero exitoso es una gestión fiscal inteligente, que implica asegurarse de que está aprovechando activamente las oportunidades de evasión fiscal que se aplican a su situación y también asegurarse de no pasar por alto ningún gasto u otras técnicas de reducción de ingresos que puedan reducir sus impuestos ganancias.
Si bien muchos inversionistas están ansiosos por leer acerca de la próxima oportunidad de inversión que tiene el potencial de obtener beneficios que superen al mercado, pocos hacen el mismo esfuerzo para minimizar sus impuestos. Hágase un favor cuando llegue la temporada de impuestos este año, tomándose el tiempo para asegurarse de que está haciendo todo lo posible para mantener su dinero en su bolsillo. (También recomendamos hablar con un planificador de impuestos). Los ahorros que descubra pueden generar un impulso saludable para su rendimiento anual.
