Los vuelcos 401 (k) son más comunes de lo que piensas. Al igual que las cajas polvorientas en un ático, muchas personas tienen un plan patrocinado por el empleador de un trabajo anterior, como un 401 (k), por ahí. Ya no es raro hablar con alguien que ha trabajado para varias compañías diferentes en los últimos 10 años, lo que indica un mundo corporativo acelerado y su tumultuosa tendencia a mostrar más favor al resultado final que a las personas que lo manejan.
Si ha participado en un plan patrocinado por la compañía y su empleo ha finalizado (voluntariamente o no), es probable que tenga un plan en el limbo de la inversión. Si lo hace, debe elegir qué hacer con él, y un rollover es una opción.
Para llevar clave
- Antes de decidir que una transferencia es adecuada para usted, examine todas sus opciones. Asegúrese de comprender cómo cambiarán las tarifas del plan si transfiere sus fondos. Considere la posibilidad de una conversión Roth, cambiando antes de impuestos a dólares después de impuestos.
Antes de transferir un 401 (k), comprenda su plan
Un plan 401 (k) es una cuenta de ahorro de contribución definida con ventajas impositivas (no un plan de pensión de beneficio definido), como se establece en la sección 401 (k) del Código de Rentas Internas. La contribución máxima de los empleados en 2020 es de $ 19, 500 (o $ 26, 000 para los mayores de 50 años, cuando se agregan las contribuciones de recuperación). Estos planes pueden tener un componente antes de impuestos o un componente después de impuestos. Normalmente, hay innumerables inversiones disponibles como opciones para aumentar sus activos de jubilación, de acuerdo con su tolerancia al riesgo.
$ 19, 500 o $ 26, 000
La contribución máxima de los empleados en 2020 a un 401 (k), con la mayor cantidad disponible solo para los mayores de 50 años.
Cinco preguntas para hacer
Saber qué hacer con su plan de un antiguo empleador depende en gran medida de las circunstancias en las que se encuentre. Siempre debe consultar a un asesor fiscal o financiero profesional antes de tomar cualquier decisión. Aquí hay cinco preguntas que debe hacer para dejar entrar algo de luz en su ático 401 (k).
¿Cuáles son mis opciones?
Esta es la pregunta más importante. La respuesta, dependiendo de sus deseos y circunstancias, podría ser una de las siguientes cuatro, de las cuales solo dos implican reinversiones.
- Mantenga el dinero donde está, si está permitido. Ya no podrá realizar contribuciones a la cuenta, pero puede cambiar la forma en que asigna sus fondos para la inversión. Esta opción también puede permitirle realizar retiros sin penalización según ciertos criterios. Consulte con el administrador, ya que cada plan es diferente. Ingrese el dinero en su plan 401 (k) actual, si está permitido. Esto cancelará su cuenta anterior. Esta acción le da control sobre las contribuciones y las opciones de inversión para los fondos una vez más, aunque, por supuesto, está sujeto a las disposiciones de su nuevo plan. Retirar Esta opción puede ser una forma muy costosa de usar su dinero, ya que los fondos estarán sujetos a los impuestos y multas que puedan aplicarse. Por ejemplo, supongamos que una residente de Michigan de 45 años está cobrando su cuenta de $ 10, 000. Estará sujeto al impuesto sobre la renta ordinario. Asumiremos que está en el rango del 24% (a partir de 2018, lo que significa $ 82, 501 a $ 157, 500 en ingresos imponibles). También hay una multa del 10%, porque tiene menos de 59½, y no olvidemos otro 4.25% para el impuesto estatal de Michigan, que totaliza el 38.25%. Usar sus $ 10, 000 le costará $ 3, 825. Transfiera el dinero a una cuenta de jubilación individual (IRA). Esto podría significar una cuenta IRA tradicional o Roth, dependiendo de cómo se hicieron sus contribuciones. Al hacer esto, un inversor abre la puerta a estrategias de inversión flexibles, en contraste con las opciones únicas en un 401 (k). Sin embargo, puede haber inconvenientes. Tenga en cuenta que puede hacer contribuciones de 2019 a una IRA hasta el día de los impuestos (15 de abril de 2020), mientras que las contribuciones de 401 (k) deben hacerse antes de que finalice el año calendario.
Las contribuciones 401 (k) deben hacerse antes del final del año calendario, pero las contribuciones IRA pueden hacerse hasta el día de los impuestos (15 de abril) del año siguiente.
¿Cuáles son las tarifas actuales en mi plan?
Siempre me sorprende que la gente piense que su 401 (k) es "gratis". Nunca he encontrado una inversión que fuera gratis. Las compañías de inversión no están invirtiendo su dinero por nada. El reglamento 408 (b) (2) del Departamento de Trabajo de los EE. UU. Obliga a los empleadores a revelar las tarifas, que incluyen los índices de gastos de inversión, tarifas de proveedores del plan, tarifas de administración y otras tarifas misceláneas, a cada participante.
Si realizo una transferencia, ¿cómo cambiarán las tarifas?
La Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) exige a todos los profesionales de la inversión que revelen los gastos asociados con cada inversión con suficiente detalle para que el inversor entienda claramente la obligación.
¿Es una conversión Roth algo que debería considerar?
El IRS le permite convertir cualquier cantidad de sus activos de jubilación antes de impuestos en contribuciones Roth después de impuestos. Antes de 2010, solo aquellos con un ingreso bruto ajustado inferior a $ 100, 000 eran elegibles para una conversión. Ahora no hay límite de ingresos, pero hay muchas reglas e implicaciones impositivas de las cuales hay que tener en cuenta.
Si realizo un rollover, ¿qué ventajas podría obtener?
Esto debería iniciar una conversación sobre el "por qué" de la transferencia. Los inversores deben emparejarse con un profesional que entienda lo que están tratando de lograr. Un asesor debe analizar los pros y los contras con respecto a las reinversiones en función de la situación específica y actual del inversor.
La línea de fondo
Su dinero de jubilación es importante. Conoce tus opciones por completo. Reúnase con su contador si su asesor financiero no está al tanto de los impuestos y, como siempre, no haga nada de lo que no esté seguro o que no se sienta incómodo. Las ventajas y desventajas de las transferencias y la conversión de Roth son muchas, por lo que su mejor curso de acción es hacer su tarea, conocer las reglas y buscar asesoramiento profesional.
