Las reglas de latencia y escasez para IRA varían según el estado, como lo hacen para todos los activos financieros sujetos a escasez. Sin embargo, independientemente del estado, el período de latencia para las IRA es ligeramente diferente al de otros tipos de activos. Es especialmente importante tener en cuenta los términos de su IRA y las leyes específicas de evasión que se aplican a su estado de residencia.
¿Qué es el rechazo?
Cuando una cuenta financiera se vuelve inactiva, lo que significa que no ha habido actividad durante un período prolongado de tiempo, las instituciones financieras deben informar la inactividad al estado.
Para llevar clave
- Por lo general, las reglas de latencia y evitación para las cuentas IRA difieren de un estado a otro. Cuando los activos de una persona están inactivos (a menudo después de la muerte) durante un período de tiempo específico, el estado puede tomar los activos. El período de latencia para algunos activos es típicamente de tres a cinco años, pero el período de latencia para las IRA generalmente es más largo.
Los activos que han permanecido inactivos durante un cierto número de años pueden ser declarados abandonados y reclamados por el estado, suponiendo que no se pueda contactar al propietario de la cuenta.
Sin embargo, las IRA Roth a menudo no están sujetas a evasión, ya que generalmente no tienen requisitos de RMD.
Este proceso se llama evasión. El período de inactividad que debe pasar antes de que el estado pueda asumir la propiedad se llama período de latencia, y generalmente es entre tres y cinco años, según la ley estatal.
Cómo funciona el retiro de IRA
Debido a que las cuentas IRA están destinadas a permanecer relativamente inactivas durante largos períodos durante la fase de acumulación, que generalmente es el año laboral del propietario, durante el cual la cuenta acumula intereses, no están sujetas a la exención de la misma manera que otros activos.
En lugar de ser vulnerable a un reclamo estatal después de algunos años de inactividad, el período de latencia para las cuentas IRA no puede comenzar hasta que el titular de la cuenta alcance la edad en la que debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Esa edad se estableció en 72 por la Ley SECURE, para 2020 y en adelante. Sigue siendo 70½ para aquellos que cumplieron esa edad durante 2019 o en un año anterior.
Si la ley estatal establece el período de latencia en tres años, por ejemplo, una cuenta IRA puede ser anulada si el titular de la cuenta alcanza los 75 años sin tomar ninguna distribución o registrar ninguna actividad con la institución financiera, y la institución no puede contactar al propietario en el dirección que figura en la cuenta.
