Una consecuencia de tener una gran riqueza es el deseo de mantener la mayor cantidad posible en la familia transmitiendo activos a las generaciones futuras. El seguro de vida es una forma popular para que los ricos maximicen su riqueza después de impuestos y tengan más dinero para transferir a los herederos. Aquí le explicamos cómo y por qué ayuda el seguro.
Para llevar clave
- El seguro de vida puede ser una herramienta financiera útil para los dueños de negocios. Es legal poseer varias pólizas de seguro de vida entera. Las pólizas de seguro de vida no se cuentan como parte de un patrimonio y no están sujetas a impuestos por el gobierno federal. Se puede vender una póliza de seguro de vida por su valor en efectivo.
Las leyes fiscales favorecen el seguro
La ley tributaria otorga primas de seguro de vida y los beneficios tributarios del producto y permite a los ricos una forma de proteger sus activos. Los ingresos del seguro de vida son libres de impuestos para el beneficiario. Las personas ricas no quieren que sus muertes sean un problema financiero para sus herederos, por lo que el beneficio por muerte es un gran componente de cualquier estrategia de seguro de vida. Pero hay ventajas adicionales al seguro de vida.
Los propietarios de pólizas con propiedades de $ 11.4 millones o menos (o $ 22.8 millones para parejas) pueden dejar esta cantidad a sus beneficiarios sin tener que pagar impuestos sobre la herencia, ya que estos son los límites en 2019, según el IRS. Pero, ¿qué pasa con los individuos o las parejas con propiedades que valen más que los límites? Los herederos pueden utilizar el producto de una gran póliza de seguro de vida para pagar una factura de impuestos para aquellas personas adineradas cuyas propiedades superan el umbral de exención de impuestos sobre la herencia.
Las primas de seguro tampoco estarán sujetas a impuestos sucesorios. Por ejemplo, si una persona adinerada gasta $ 500, 000 en una póliza de seguro de vida de $ 2 millones, ese pago de prima inicial sale del patrimonio y no será gravado. Para ver la prima del seguro de otra manera, el valor después de impuestos de $ 500, 000 es de $ 300, 000, por lo tanto, por $ 200, 000 (monto de la prima de $ 500, 000 - impuesto de sucesión de $ 300, 000), la familia recibe un pago de seguro de vida garantizado de $ 2 millones. Esa es una devolución garantizada del pago de la prima.
Un beneficio por fallecimiento es un activo libre de impuestos que se puede transferir a los beneficiarios.
Los dueños de negocios definitivamente deberían tenerlo
Si un empresario es copropietario de un negocio, el seguro de vida puede financiar un acuerdo de compra / venta en caso de muerte súbita del propietario. Una empresa familiar se beneficiará de una póliza de seguro de persona clave. Este es un seguro para la persona principal en una pequeña empresa, generalmente el propietario, fundador o empleados clave.
Esta política protege a la empresa de quebrar en caso de que el personal clave pase antes de que haya un reemplazo. Un beneficio adicional de este tipo de pólizas de seguro es que las primas generalmente son deducibles como un gasto comercial.
Seguro de vida como un activo
El seguro de vida es más que un beneficio por muerte. Dependiendo del tipo de seguro, puede tener un valor en efectivo o un valor intrínseco. Por lo tanto, cuando el seguro ya no es necesario, se puede vender como un acuerdo de vida.
El seguro de vida completo, debidamente estructurado, puede ofrecer dividendos constantes libres de impuestos. Aunque no está garantizado, muchas compañías de seguros han existido por hasta un siglo. El valor en efectivo de la póliza también se acumula y puede usarse como su propio banco privado para una variedad de actividades generadoras de ingresos.
Finalmente, con el seguro de vida entera, su beneficio por muerte está garantizado independientemente de su salud futura. Esta es una seguridad importante a largo plazo para la familia y los herederos del propietario de la póliza.
Estrategias de seguro de vida
Hay una variedad de escenarios de seguros para elegir. El correcto puede depender, por ejemplo, de cómo se grava su actual fondo de jubilación. Considere estos tres ejemplos:
Plan de jubilación Fondos Estrategia de seguro de vida
Los fondos del plan de jubilación para individuos ricos, tanto IRA como 401 (k) s, se gravan dos veces: primero como ingreso y, luego, con un impuesto al patrimonio. James tiene $ 900, 000 en su IRA. Para evitar perder un gran porcentaje de su IRA ante el tío Sam tras su muerte, James compra una póliza de seguro de segunda muerte con sus $ 900, 000. Tras la muerte de James, su esposa recibe el beneficio libre de impuestos de $ 3 millones.
Transfiera el seguro de vida actual con una póliza de valor de rescate en efectivo para aumentar el beneficio por muerte
Kevin tenía una póliza de seguro de segunda muerte por valor de $ 850, 000 con un beneficio por fallecimiento de $ 1.53 millones. Su asesor le recomendó que hiciera un intercambio de póliza de seguro libre de impuestos. La nueva póliza tuvo un beneficio por fallecimiento mayor de $ 3.48 millones y no hubo cargos de bolsillo.
La táctica de la anualidad de dos pasos
Sarah compra una anualidad de vida conjunta inmediata por $ 1 millón, que paga $ 43.843 anualmente mientras Sarah y su esposo estén vivos. A continuación, Sarah usa el pago anual de $ 43.843 para financiar una política de segundo fallecimiento de $ 5, 68 millones. En esencia, Sarah convirtió $ 600, 000, el valor después de impuestos de los $ 1 millones iniciales, en $ 5, 68 millones. Finalmente, los beneficios de anualidad y muerte están garantizados.
La línea de fondo
Un asesor financiero es importante cuando se trata de investigar estrategias de seguros inteligentes para clientes adinerados. Estas personas tienen un problema envidiable: administrar, preservar y aumentar la riqueza. Un seguro de vida adecuadamente estructurado puede ayudarlos con todos estos objetivos.
