Dos cosas están garantizadas en la vida: impuestos y muerte. Si bien no puede controlar la muerte, puede controlar cuánto paga en impuestos. Eso es particularmente cierto para los inversores de dividendos. Después de todo, si no gestiona su exposición fiscal, los ingresos que obtiene de sus acciones que pagan dividendos podrían reducir sus ganancias de inversión.
Si bien nadie puede evitar pagar impuestos por completo, hay algunas implicaciones impositivas a las que los inversores en acciones de dividendos deben prestar atención. Desde alojar las inversiones en la cuenta equivocada hasta no aprovechar la recolección de pérdidas fiscales, aquí hay un vistazo a algunos de los impactos fiscales de la inversión de dividendos. (, aquí: Una guía para principiantes sobre la inversión fiscalmente eficiente ).
Mantener las inversiones en cuentas con ventajas impositivas
Uno de los atractivos de las acciones de dividendos es que pagan a sus inversores algo de efectivo. Eso es muy atractivo para los inversores que buscan ingresos en un entorno de bajas tasas de interés. Después de todo, las inversiones de ingresos tradicionales como los bonos no están viendo muchas ganancias en el entorno actual, razón por la cual los inversores están recurriendo a los dividendos. Pero si esas acciones de dividendos no están en una cuenta de inversión con ventajas impositivas como una 401 (K) o una IRA, las ganancias serán gravadas. Eso podría ser un gran problema, especialmente para los inversores ricos que se encuentran en uno de los niveles impositivos más altos.
Cuando se trata de dividendos, hay dos tratamientos fiscales. Los ingresos se gravan como un dividendo calificado o uno ordinario. Un dividendo calificado será más atractivo porque se grava a una tasa más baja. Para que sea un dividendo calificado, debe ser emitido por una empresa estadounidense o extranjera que cotice en una bolsa estadounidense importante y usted debe poseer las acciones durante más de 60 días del período de tenencia. Si está en el tramo impositivo del 35%, un dividendo calificado se gravará al 15%. Pero si se trata de un dividendo ordinario, se tratará como ingreso ordinario, lo que significa que el impacto fiscal es el mismo que cualquier otro ingreso. Entonces, si estuviera en el tramo impositivo del 35%, enfrentaría una exención impositiva del 35%. En cualquier caso, una mejor estrategia es mantener las inversiones que pagan dividendos fuera de las cuentas imponibles y mantenerlas en las cuentas de jubilación para evitar un gran evento impositivo. (aquí: Comprender cómo se gravan los dividendos ).
Los dividendos reinvertidos pueden crear un evento fiscal
Algunas de las compañías que ofrecen dividendos a los inversores también les permitirán usar dividendos automáticamente para comprar más acciones en lugar de recibir pagos en efectivo. Llamadas reinversiones de dividendos, los inversores cuyos dividendos se reinvierten en más acciones de la acción, no estarán en apuros para un evento fiscal. Esto se debe a que los dividendos de acciones generalmente no están sujetos a impuestos hasta que se venden las acciones. Pero si el dividendo se reinvierte y luego los inversores obtienen un pago en efectivo en lugar de acciones, creará un evento fiscal. Si hay una opción entre efectivo o acciones, entonces el inversor enfrenta un evento fiscal incluso al elegir dividendos de acciones. (, aquí: Las ventajas de los planes de reinversión de dividendos ).
Las ganancias de capital pueden dañar sus devoluciones
La idea detrás de invertir es ganar dinero, y las acciones de dividendos pueden hacerlo por usted. Pero también pueden crear un evento de impuesto sobre las ganancias de capital, lo que reducirá las ganancias que obtendrá. Es por eso que la recolección de pérdidas fiscales puede ser una estrategia fiscal importante. Con la recolección de pérdidas fiscales, usted vende una pérdida por tenencia para compensar las ganancias que generó por la venta de una acción ganadora. Hay algunas reglas que los inversores deben tener en cuenta. Por ejemplo, no pueden vender y comprar el mismo stock nuevamente dentro de los 30 días de haberlo vendido porque se considera un lavado. Y si bien muchas personas se dedican a la recolección de pérdidas tributarias al final del año, es algo que se puede hacer periódicamente durante todo el año. (aquí: Cosecha con pérdida de impuestos: reduzca las pérdidas de inversión ).
La línea de fondo
Los inversores no deben tomar decisiones basadas solo en los impuestos, pero deben tener en cuenta el posible evento fiscal de sus decisiones, especialmente cuando se trata de dividendos. Para garantizar que su exención fiscal no esté mermando sus ganancias, los inversores deben invertir en dividendos calificados, mantener las inversiones de ingresos en cuentas de inversión con ventajas impositivas y participar en la recolección de pérdidas fiscales para compensar a los ganadores con los perdedores.
