¿Qué es el método de equilibrio ajustado?
El método de saldo ajustado es un método de contabilidad que basa los cargos financieros en los montos adeudados al final del ciclo de facturación actual después de que los créditos y pagos se contabilizan en la cuenta.
Cómo funciona el método de equilibrio ajustado
El método de saldo ajustado se utiliza para calcular el interés adeudado para la mayoría de las cuentas de ahorro, así como para algunos emisores de tarjetas de crédito. Usando el método de saldo ajustado, el interés ganado en una cuenta de ahorros se calcula al final del mes después de que todas las transacciones (incluidos los débitos y créditos) se hayan registrado en la cuenta.
Para llevar clave
- Los bancos y las compañías de tarjetas de crédito a menudo usan el método de saldo ajustado que se utiliza para calcular los intereses adeudados por los titulares de cuentas. Existen otros métodos de saldo utilizados por las tarjetas de crédito que no sean el método de saldo ajustado, como el método de saldo anterior. Cuando se trata de calcular saldos de tarjetas de crédito, los emisores de tarjetas usan el método de saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método de saldo diario promedio (el más común) o el método de saldo anterior. El método de saldo anterior excluye pagos, créditos y nuevas compras que tuvieron lugar durante el ciclo de facturación actual, para calcular los cargos financieros.
Las cuentas de tarjetas de crédito que calculan los cargos financieros adeudados utilizando el método de saldo ajustado incorporan un período de gracia. ¿Por qué? Debido a que las compras realizadas y pagadas durante el período intermedio entre el último estado de cuenta y el cierre del ciclo de facturación actual, no figuran en el saldo ajustado de los titulares de la cuenta.
El método de saldo ajustado puede ayudar a los consumidores a reducir los costos generales en sus cuentas de ahorro y tarjetas de crédito.
Usando el método de equilibrio ajustado
Aquí hay un ejemplo de cómo funciona el método de saldo ajustado: suponga que tenía un saldo de tarjeta de crédito de $ 10, 000 al final del ciclo de facturación anterior de su tarjeta. Durante el ciclo de facturación del próximo período, usted paga su saldo en $ 1, 200. También recibe un crédito por una compra devuelta de $ 200.
Suponiendo que no haya realizado otras transacciones durante ese período, el saldo ajustado de su cuenta para calcular sus cargos financieros totalizaría $ 8, 600 en lugar de basarse en los $ 10, 000 iniciales.
Ventajas del método de equilibrio ajustado
Los consumidores pueden experimentar costos de intereses generales significativamente más bajos con el método de saldo ajustado. Los cargos financieros solo se calculan sobre los saldos finales, lo que resulta en menores cargos por intereses en comparación con otros métodos para calcular los cargos financieros, como el saldo diario promedio o el método de saldo anterior.
Como condición de la Ley Federal de Verdad en los Préstamos (TILA), los emisores de tarjetas de crédito deben revelar a los consumidores su método de cálculo de los cargos financieros, así como las tasas de interés periódicas anuales, tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones. Además de las tarjetas de crédito y las cuentas de ahorro, el método de saldo ajustado se utiliza para calcular las tarifas de otros tipos de deuda revolvente, incluidas las líneas de crédito con garantía hipotecaria (HELOC).
