¿Qué es el Acuerdo de Basilea?
Los Acuerdos de Basilea son tres series de regulaciones bancarias (Basilea I, II y III) establecidas por el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria (BCBS). El comité proporciona recomendaciones sobre regulaciones bancarias, específicamente, en relación con el riesgo de capital, el riesgo de mercado y el riesgo operativo. Los acuerdos aseguran que las instituciones financieras tengan suficiente capital a cuenta para absorber pérdidas inesperadas.
Acuerdo de Basilea deconstruido
Los Acuerdos de Basilea se desarrollaron durante varios años a partir de la década de 1980. El BCBS fue fundado en 1974 como un foro para la cooperación regular entre sus países miembros en asuntos de supervisión bancaria. El BCBS describe su objetivo original como la mejora de la "estabilidad financiera al mejorar los conocimientos de supervisión y la calidad de la supervisión bancaria en todo el mundo". Más tarde, el BCBS dirigió su atención al monitoreo y a garantizar la adecuación del capital de los bancos y el sistema bancario.
Para llevar clave
- Los Acuerdos de Basilea son tres series de regulaciones bancarias establecidas por el BCBS. Los acuerdos están diseñados para garantizar que las instituciones financieras tengan suficiente capital a cuenta para cumplir con las obligaciones y absorber pérdidas inesperadas. El último acuerdo es Basilea III, que se acordó en noviembre de 2010. Basilea III requiere que los bancos tengan una cantidad mínima de capital común y un índice de liquidez mínimo.
Basilea I
El primer Acuerdo de Basilea, conocido como Basilea I, se emitió en 1988 y se centró en la suficiencia de capital de las instituciones financieras. El riesgo de adecuación de capital (el riesgo de que una pérdida inesperada perjudique a una institución financiera) clasifica los activos de las instituciones financieras en cinco categorías de riesgo (0%, 10%, 20%, 50% y 100%). Según Basilea I, los bancos que operan a nivel internacional deben tener una ponderación de riesgo del 8% o menos.
Basilea II
El segundo Acuerdo de Basilea, llamado Marco de Capital Revisado pero más conocido como Basilea II, sirvió como una actualización del acuerdo original. Se centró en tres áreas principales: requisitos mínimos de capital, revisión supervisora del proceso de suficiencia de capital y evaluación interna de una institución, y el uso efectivo de la divulgación como una palanca para fortalecer la disciplina de mercado y fomentar prácticas bancarias sólidas, incluida la revisión supervisora. Juntas, estas áreas de enfoque se conocen como los tres pilares.
Basilea III
A raíz del colapso de Lehman Brothers de 2008 y la consiguiente crisis financiera, el BCBS decidió actualizar y fortalecer los Acuerdos. El BCBS consideró la mala gobernanza y la gestión de riesgos, las estructuras de incentivos inapropiadas y una industria bancaria sobre apalancada como razones del colapso. En noviembre de 2010, se llegó a un acuerdo sobre el diseño general del paquete de reforma de capital y liquidez. Este acuerdo ahora se conoce como Basilea III.
Basilea III es una continuación de los tres pilares junto con requisitos y garantías adicionales. Por ejemplo, Basilea III requiere que los bancos tengan una cantidad mínima de capital común y un índice mínimo de liquidez. Basilea III también incluye requisitos adicionales para lo que el Acuerdo llama "bancos sistémicamente importantes" o aquellas instituciones financieras que se consideran "demasiado grandes para quebrar".
La codicia del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en los términos de Basilea III en noviembre de 2010, y se programó para su presentación desde 2013 hasta 2015. La implementación de Basilea III se ha extendido repetidamente, y se espera que la última fecha de finalización sea enero de 2022.
