Sí, puede reducir sus ingresos imponibles y, por lo tanto, su factura de impuestos, contribuyendo a una IRA. Pero depende, en primer lugar, del tipo de IRA que tenga.
Por otro lado, una contribución a una cuenta Roth IRA no reduce su AGI en el año fiscal en que la realiza. Las contribuciones Roth se financian con dólares después de impuestos, lo que significa que no hay deducción al momento de su depósito. Sin embargo, cuando se retira el dinero de la cuenta (presumiblemente después de su jubilación), no se le debe ningún impuesto sobre la renta. Por el contrario, usted paga impuestos sobre las distribuciones de su IRA tradicional en el año en que las toma, es decir, las sumas que retira cuentan como ingresos imponibles y pueden aumentar significativamente la cantidad de impuestos que debe.
Por supuesto, con ambos tipos de IRA, sus fondos crecen libres de impuestos mientras está en la cuenta.
Para llevar clave
- Las contribuciones a una IRA tradicional pueden reducir su ingreso bruto ajustado para ese año en una cantidad dólar por dólar. Si tiene una IRA tradicional, sus ingresos y si tiene o no un plan de jubilación en el lugar de trabajo pueden limitar la cantidad por la cual su AGI puede reducirse. Las contribuciones a una cuenta Roth IRA no reducen su ingreso bruto ajustado.
Límites de contribución de IRA
El IRS pone límites a la cantidad que puede invertir anualmente en una IRA, ya sea Roth o tradicional. El límite de IRA para contribuyentes es de $ 6, 000 más una contribución de recuperación de $ 1, 000 para contribuyentes de 50 años o más. Los máximos de contribución se aplican colectivamente a todas sus cuentas IRA; No son por cuenta. (Nota: Estas cifras y todas las siguientes se aplican para el año fiscal 2019).
El IRS impone sanciones si usted contribuye más de la cantidad anual permitida a una IRA.
Límites tradicionales de IRA
El IRS permite deducciones sobre las contribuciones a una IRA tradicional, pero la deducción puede reducirse o eliminarse gradualmente si usted (o su cónyuge, si está casado y presenta una declaración conjunta) están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo. Para el año fiscal 2019, un solo declarante cubierto por un plan de lugar de trabajo puede tomar una deducción completa si su AGI es inferior a $ 64, 000 o parcial si ganan entre $ 64, 000 y $ 74, 000; por encima de esa cantidad, se elimina la deducción.
Una pareja casada en la que el cónyuge contribuyente de IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo puede tomar una deducción completa si su AGI es inferior a $ 103, 000 anualmente, una parcial si es entre $ 103, 000 y $ 123, 000, y ninguna si su AGI es superior a esa cantidad. Si el otro cónyuge tiene el plan de lugar de trabajo, la eliminación se aplica a un ingreso conjunto entre $ 193, 000 y $ 203, 000.
Límites Roth IRA
Su participación en un plan de trabajo no afecta sus contribuciones de Roth IRA. Su ingreso, por otro lado, lo hace. Específicamente, su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) determina si puede contribuir o no a una cuenta Roth IRA y cuánto puede contribuir. Los contribuyentes solteros son buenos hasta que su MAGI llegue a $ 122, 000; Si es entre $ 122, 000 y $ 137, 000, se enfrentan a una reducción gradual de la cantidad que pueden contribuir. Para los declarantes conjuntos, la eliminación se aplica a ingresos entre $ 193, 000 a $ 203, 000. Supere esos límites externos y no podrá financiar un Roth IRA en absoluto.
El ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) es su AGI con ciertas deducciones de impuestos agregadas, incluidas las contribuciones tradicionales de IRA, intereses sobre bonos y préstamos estudiantiles, impuestos sobre el trabajo por cuenta propia e ingresos extranjeros. La Publicación 590A del IRS los enumera a todos.
Reduciendo tu MAGI
Aquí hay algunas formas de reducir sus ingresos para que pueda calificar para contribuir a una cuenta Roth IRA.
Contribuir en el trabajo
Las contribuciones antes de impuestos que realice a un plan de jubilación en el lugar de trabajo, como un plan 401 (k), 403 (b), 457 o ahorro, se deducen de sus ingresos imponibles. Para 2019, los límites de contribución son de $ 19, 000. Si tiene 50 años o más, puede contribuir hasta $ 6, 000 adicionales, para un total de $ 25, 000.
Contribuir a una HSA
Si su póliza de seguro de salud tiene un deducible de al menos $ 1, 350 (individual) o $ 2, 700 (familiar), usted califica para hacer contribuciones antes de impuestos a una cuenta de ahorro de salud (HSA). En 2019, el límite de contribución es de $ 3, 500 (soltero) o $ 7, 000 (familiar), con una contribución de recuperación de $ 1, 000 si tiene 55 años o más.
El dinero en su HSA no caduca al final del año. Es suyo incluso si cambia su empleador o póliza de seguro de salud.
Contribuir a una FSA
Una variación de la HSA se denomina cuenta de gastos flexible (FSA). En 2019, puede poner hasta $ 2, 700 (antes de impuestos) en una FSA si su empleador lo ofrece. Por lo general, hay un período de inscripción abierta en el otoño, durante el cual debe inscribirse. Normalmente, no puede contribuir tanto a una FSA como a una HSA en el mismo año, aunque hay algunas excepciones.
Contribuir a una FSA de atención a dependientes
Reduzca sus ingresos de la Lista C
El ingreso de trabajo por cuenta propia reclamado en el Anexo C es otra área en la que puede encontrar deducciones que reducen su MAGI. Además de las deducciones normales relacionadas con el negocio, considere las contribuciones a una pensión de empleado simplificada (SEP), solo 401 (k) o algún otro plan de jubilación deducible de impuestos, si corresponde. Mientras lo hace, verifique también las deducciones no comerciales.
Reclamar pérdidas de capital
