La moneda digital peer-to-peer Bitcoin hizo su debut en 2009 y con ella marcó el comienzo de una nueva era de criptomonedas. Si bien las autoridades fiscales, las agencias de aplicación y los reguladores de todo el mundo aún debaten las mejores prácticas, una pregunta pertinente: ¿es legal o ilegal Bitcoin? La respuesta: depende de la ubicación y la actividad del usuario.
Los bitcoins no son emitidos, respaldados ni regulados por ningún banco central. En cambio, se crean a través de un proceso generado por computadora conocido como minería. Además de ser una criptomoneda no relacionada con ningún gobierno, Bitcoin es un sistema de pago de igual a igual, ya que no existe en forma física. Como tal, ofrece una forma conveniente de realizar transacciones transfronterizas sin comisiones cambiarias. También permite a los usuarios permanecer en el anonimato.
Los consumidores tienen una mayor capacidad para comprar bienes y servicios con Bitcoin directamente en los minoristas en línea, sacar efectivo de los cajeros automáticos de Bitcoin y usar Bitcoin en algunas tiendas físicas. La moneda se cotiza en bolsas, y las empresas virtuales relacionadas con la moneda y las ICO generan interés de todo el espectro de inversión. Si bien Bitcoin parece a simple vista ser un sistema de moneda virtual bien establecido, todavía no hay leyes internacionales uniformes que regulen Bitcoin.
Países que dicen sí a Bitcoin
Bitcoin se puede utilizar de forma anónima para realizar transacciones entre los titulares de cuentas, en cualquier lugar y en cualquier momento en todo el mundo, lo que lo hace atractivo para los delincuentes y las organizaciones terroristas. Pueden usar Bitcoin para comprar o vender productos ilegales como drogas o armas. La mayoría de los países no han determinado claramente la legalidad de Bitcoin, prefiriendo adoptar un enfoque de esperar y ver. Algunos países han aceptado indirectamente el uso legal de Bitcoin al promulgar alguna supervisión regulatoria. Sin embargo, Bitcoin nunca es legalmente aceptable como sustituto de la moneda de curso legal de un país.
Los Estados Unidos
Estados Unidos ha adoptado una postura generalmente positiva hacia Bitcoin, aunque varias agencias gubernamentales trabajan para prevenir o reducir el uso de Bitcoin para transacciones ilegales. Empresas prominentes como Dish Network (DISH), Microsoft Store, el minorista de sándwiches Subway y Overstock.com (OSTK) aceptan pagos en Bitcoin. La moneda digital también ha llegado a los mercados de derivados de EE. UU., Que habla de su presencia cada vez más legítima.
La Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro de EE. UU. Ha emitido orientación sobre Bitcoin desde 2013. El Tesoro ha definido a Bitcoin no como moneda, sino como un negocio de servicios monetarios (MSB). Esto lo coloca bajo la Ley de Secreto Bancario, que requiere que los intercambios y los procesadores de pagos cumplan con ciertas responsabilidades como la presentación de informes, el registro y el mantenimiento de registros. Además, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) clasifica a Bitcoin como propiedad a efectos fiscales.
Canadá
Al igual que su vecino del sur, Estados Unidos, Canadá mantiene una postura generalmente amigable con Bitcoin al tiempo que garantiza que la criptomoneda no se use para el lavado de dinero. Bitcoin es visto como una mercancía por la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA). Esto significa que las transacciones de Bitcoin se consideran transacciones de trueque y los ingresos generados se consideran ingresos comerciales. Los impuestos también dependen de si el individuo tiene un negocio de compra-venta o si solo le interesa invertir.
Canadá considera que los intercambios de Bitcoin son empresas de servicios monetarios. Esto los pone bajo el alcance de las leyes contra el lavado de dinero (AML). Los intercambios de Bitcoin deben registrarse en el Centro de Análisis de Informes y Transacciones Financieras de Canadá (FINTRAC), informar cualquier transacción sospechosa, cumplir con los planes de cumplimiento e incluso mantener ciertos registros. Además, algunos de los principales bancos canadienses han prohibido el uso de sus tarjetas de crédito o débito para transacciones de Bitcoin.
Australia
Australia considera a Bitcoin una moneda como cualquier otra y permite a las entidades comerciar, extraer o comprarlo.
La Unión Europea
Aunque la Unión Europea (UE) ha seguido la evolución de la criptomoneda, no ha emitido ninguna decisión oficial sobre legalidad, aceptación o regulación. En ausencia de una guía central, los países individuales de la UE han desarrollado sus propias posturas de Bitcoin.
En Finlandia, la Junta Central de Impuestos (CBT) ha otorgado a Bitcoin un estado de exención de impuestos de valor agregado al clasificarlo como un servicio financiero. Bitcoin se trata como una mercancía en Finlandia y no como una moneda. El Servicio Público Federal de Finanzas de Bélgica también ha hecho que Bitcoin esté exento del impuesto al valor agregado (IVA). En Chipre, Bitcoin tampoco está controlado ni regulado. La Autoridad de Conducta Financiera (FCA) en el Reino Unido (Reino Unido) tiene una postura favorable a Bitcoin y quiere que el entorno regulatorio apoye la moneda digital. Bitcoin se encuentra bajo ciertas regulaciones impositivas en el Reino Unido. La Agencia Nacional de Ingresos (NRA) de Bulgaria también ha puesto a Bitcoin bajo sus leyes de taw existentes. Alemania está abierta a Bitcoin; se considera legal pero se grava de manera diferente dependiendo de si las autoridades están tratando con intercambios, mineros, empresas o usuarios.
Países que dicen no a Bitcoin
Si bien Bitcoin es bienvenido en muchas partes del mundo, algunos países son cautelosos debido a su volatilidad, naturaleza descentralizada, amenaza percibida para los sistemas monetarios actuales y vínculos con actividades ilícitas como el tráfico de drogas y el lavado de dinero. Algunas naciones han prohibido por completo la moneda digital, mientras que otras han tratado de cortar cualquier apoyo del sistema bancario y financiero esencial para su comercio y uso.
China
Bitcoin está esencialmente prohibido en China. Todos los bancos y otras instituciones financieras, como los procesadores de pagos, tienen prohibido realizar transacciones o comerciar con Bitcoin. Los intercambios de criptomonedas están prohibidos. El gobierno ha tomado medidas enérgicas contra los mineros.
Rusia
Bitcoin no está regulado en Rusia, aunque su uso como pago por bienes o servicios es ilegal.
Vietnam
De Vietnam El gobierno y su banco estatal sostienen que Bitcoin no es un método de pago legítimo, aunque no está regulado como una inversión.
Bolivia, Colombia y Ecuador
El Banco Central de Bolivia ha prohibido el uso de Bitcoin y otras criptomonedas. Columbia no permite el uso o la inversión de Bitcoin. Bitcoin y otras criptomonedas fueron prohibidas en Ecuador por mayoría de votos en la asamblea nacional.
La línea de fondo
Aunque Bitcoin tiene ahora casi 10 años, muchos países aún no tienen sistemas explícitos que restrinjan, regulen o prohíban la criptomoneda. La naturaleza descentralizada y anónima de Bitcoin ha desafiado a muchos gobiernos sobre cómo permitir el uso legal mientras se evitan las transacciones criminales. Muchos países aún están analizando formas de regular la criptomoneda. En general, Bitcoin permanece en un área gris legal para gran parte del mundo.
