Los empleadores ofrecen una cuenta de gastos flexible (FSA) a los empleados para ayudar a compensar los costos médicos utilizando dólares antes de impuestos. Las FSA son similares a los ahorros de salud (HSA) pero solo están disponibles para los empleados de una empresa. Los trabajadores independientes solo tienen acceso a las HSA.
Con una FSA, los empleados generalmente contribuyen con una cantidad fija de cada cheque de pago de su salario bruto y esas contribuciones están exentas de impuestos, siempre que los fondos se utilicen para gastos médicos calificados, según lo define el IRS (consulte la publicación 969).
Las cuentas de gastos flexibles caducan y se consideran un tipo de plan de "úselo o piérdalo". Son cuentas de ahorro proporcionadas por los empleadores para permitir a los empleados diferir partes de sus salarios para que se les reembolsen los gastos elegibles, como gastos médicos o de cuidado de dependientes. Estos aplazamientos son antes de impuestos, y siempre que los empleados usen los fondos para gastos elegibles, los gastos se consideran libres de impuestos. A partir de 2019, la reducción de salario máximo que una persona puede destinar a una FSA es de $ 2, 700.
En 2018, había un estimado de 33 a 38 millones de FSA, según el Instituto de Investigación de Beneficios de Empleo, y "según WageWorks, aproximadamente el 8 por ciento de los propietarios de FSA dejan en promedio $ 172 en sus cuentas al final de un año", como se informó por Marketplace el 14 de diciembre de 2018.
Período de gracia o transferencia
Cualquier dinero diferido en una FSA durante el año calendario se perderá si no se reclama antes de la fecha límite de vencimiento. Sin embargo, algunos planes pueden ofrecer un período de gracia o aplazamiento. Un período de gracia es una cierta cantidad de tiempo en el que el empleado puede presentar un reclamo que puede exceder el final del año calendario; el período de gracia tiende a ser de dos a tres meses, por lo que si vence en enero, deberá gastar esos fondos a mediados de marzo. Desafortunadamente, una vez que expira el período de gracia, todos los saldos no utilizados se pierden.
Algunos planes de la FSA también ofrecen un traspaso, donde los planes pueden permitir que se usen hasta $ 500 de cualquier saldo no utilizado para los gastos del año siguiente. El plan de la FSA especifica este límite, y puede ser inferior al máximo de $ 500.
Use sus fondos para fin de año
Es posible que el reloj de tus fondos de la FSA te pille desprevenido. El final del año puede ser un buen momento para gastar sus fondos. Pero hay muchas opciones para usar sus fondos, incluso en el último minuto. Llame a su médico y programe cualquier cita que posponga, o limpie sus dientes, ambos generalmente están cubiertos por las FSA. Planifique para el próximo año al abastecerse de suministros médicos para el hogar, como solución salina, tiritas, botiquines de primeros auxilios, protector solar y bandas para enfermedades de viaje, son solo algunos de los cientos de artículos disponibles en la tienda en línea de FSA.
La línea de fondo
Es importante comprender específicamente cómo funciona su FSA, ya que cada plan es diferente. Cada FSA puede tener una fecha de vencimiento, un período de gracia o una transferencia, así que revise los documentos de su plan o llame al proveedor de su plan para obtener más aclaraciones.
