¿Qué es una anualidad fija?
Una anualidad fija es un tipo de contrato de seguro que promete pagar al comprador una tasa de interés específica y garantizada sobre sus contribuciones a la cuenta. Por el contrario, una anualidad variable paga intereses que pueden fluctuar en función del rendimiento de una cartera de inversiones elegida por el propietario de la cuenta. Las anualidades fijas a menudo se usan en la planificación de la jubilación.
Para llevar clave
- Las anualidades fijas son contratos de seguro que pagan una tasa de interés garantizada sobre las contribuciones del titular de la cuenta. Las anualidades variables, por el contrario, pagan una tasa que varía de acuerdo con el rendimiento de una cartera de inversiones elegida por el titular de la cuenta. Las ganancias en una anualidad fija son impuestos diferidos hasta que el propietario comience a recibir ingresos de la anualidad.
Cómo funciona una anualidad fija
Los inversores pueden comprar una anualidad fija con una suma global de dinero o una serie de pagos a lo largo del tiempo. La compañía de seguros, a su vez, garantiza que la cuenta ganará una cierta tasa de interés. Esto se conoce como la fase de acumulación.
Cuando el propietario de la anualidad, o el beneficiario, elige comenzar a recibir ingresos regulares de la anualidad, la compañía de seguros calcula esos pagos en función de la cantidad de dinero en la cuenta, la edad del propietario, la duración de los pagos y otros factores. Esto comienza la fase de pago. La fase de pago puede continuar por un número específico de años o por el resto de la vida del propietario.
Durante la fase de acumulación, la cuenta crece con impuestos diferidos. Cuando el propietario comienza a recibir ingresos, ese dinero se grava a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Los propietarios de las anualidades también pueden realizar un número limitado de retiros de la cuenta antes de que comience la fase de pago.
Beneficios de una anualidad fija
Retornos de inversión predecibles
Las tasas de las anualidades fijas se derivan del rendimiento que la compañía de seguros de vida genera de su cartera de inversiones, que se invierte principalmente en bonos corporativos y gubernamentales de alta calidad. La compañía de seguros es responsable de pagar la tasa prometida en el contrato de anualidad. Esto contrasta con las anualidades variables, donde el propietario de la anualidad elige las inversiones subyacentes y, por lo tanto, asume gran parte del riesgo de inversión.
Tarifas mínimas garantizadas
Una vez que expira el período de garantía inicial en el contrato, el asegurador puede ajustar la tasa de acuerdo con una fórmula establecida o en el rendimiento que está obteniendo en su cartera de inversiones. Como medida de protección contra la disminución de las tasas de interés, los contratos de anualidades fijas generalmente incluyen una garantía de tasa mínima.
Crecimiento diferido de impuestos
Debido a que una anualidad fija es un vehículo calificado para impuestos, sus ganancias crecen y difieren los impuestos compuestos; Los propietarios de rentas se gravan solo cuando toman dinero de la cuenta, ya sea a través de retiros ocasionales o como ingresos regulares. Este aplazamiento de impuestos puede marcar una diferencia significativa en la forma en que la cuenta se acumula con el tiempo, particularmente para las personas con niveles impositivos más altos. Lo mismo ocurre con las cuentas de jubilación calificadas, como las cuentas IRA y los planes 401 (k), que también aumentan diferido.
Pagos de ingresos garantizados
Las anualidades fijas pueden convertirse en una anualidad inmediata en cualquier momento que el propietario seleccione. La anualidad generará un pago de ingresos garantizado por un período de tiempo específico o por la vida del beneficiario.
Seguridad relativa del director
La compañía de seguros de vida es responsable de la seguridad del dinero invertido en la anualidad y del cumplimiento de las promesas hechas en el contrato. Las anualidades no están aseguradas federalmente como, por ejemplo, la mayoría de las cuentas bancarias. Por esa razón, los compradores solo deben considerar hacer negocios con compañías de seguros de vida que obtienen altas calificaciones de fortaleza financiera de las principales agencias de calificación independientes.
Las anualidades a menudo tienen tarifas altas, por lo que vale la pena darse una vuelta y considerar otros tipos de inversiones.
Críticas de anualidades fijas
Las anualidades, ya sean fijas o variables, son relativamente ilíquidas, lo que las hace inapropiadas para el dinero que el inversor podría necesitar para una emergencia financiera repentina. Las anualidades fijas generalmente permiten un retiro por año, de hasta el 10% del valor de la cuenta.
Durante el período de entrega de la anualidad, que puede durar hasta 15 años desde el inicio del contrato, los retiros superiores al 10% están sujetos a un cargo de entrega impuesto por la aseguradora. Los propietarios de anualidades que tienen menos de 59½ años de edad también pueden tener que pagar una multa impositiva del 10%, además de los impuestos sobre la renta regulares.
Finalmente, las anualidades a menudo conllevan tarifas altas, en comparación con otros tipos de inversiones. Cualquier persona interesada en una anualidad debe asegurarse de comprender todas las tarifas involucradas antes de comprometerse. También vale la pena darse una vuelta porque las tarifas y otros términos pueden variar ampliamente de un asegurador a otro.
