Hay muchas razones para considerar una reinversión de una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth, que transfiere fondos de una IRA tradicional existente (u otra cuenta de jubilación) a una IRA Roth. Aquí hay un vistazo rápido a cómo convertir a un Roth IRA, más consideraciones al decidir si tiene sentido para usted.
Para llevar clave
- Una transferencia (o conversión) de Roth IRA cambia dinero de una IRA tradicional o 401 (k) a una Roth. Puede sortear los límites de ingresos de Roth IRA haciendo una reinversión. Deberá impuestos sobre cualquier cantidad que convierta, y podría ser sustancial.
Cómo convertir a una cuenta Roth IRA
La mayoría de las principales firmas de corretaje facilitan la conversión a Roth. En general, es un proceso de tres pasos:
1. Financie su cuenta IRA tradicional (u otra cuenta de jubilación). Si aún no tiene uno, primero deberá abrir y financiar uno.
2. Pague impuestos sobre sus contribuciones y ganancias. Usted hace contribuciones de Roth IRA con dólares después de impuestos. Si ya dedujo sus contribuciones tradicionales de IRA, ahora deberá impuestos. Esto parece un paso bastante fácil, pero tenga en cuenta que la carga fiscal podría ser sustancial.
3. Convierta la cuenta a una cuenta Roth IRA. Si aún no tiene una cuenta Roth IRA, la abrirá durante la transferencia.
Roth IRA Rollover Methods
La forma más sencilla de convertir a un Roth es un administrador a administrador o una transferencia directa de una institución financiera a otra. Dígale a su proveedor de IRA tradicional que desea transferir el dinero directamente a su proveedor de Roth IRA.
Si ambas IRA están en la misma empresa, puede pedirle a su institución financiera que transfiera una cantidad específica de su IRA tradicional a su Roth. Este método se llama una misma transferencia de administrador.
Con una transferencia indirecta, recibirá una distribución de su IRA tradicional. Luego tiene 60 días para depositarlo en su Roth IRA.
Convertir de un 401 (k)
Puede convertir otras cuentas de jubilación, como un plan 401 (k) o 403 (b) patrocinado por el empleador, también, una vez que deje su trabajo. Algunos planes le permiten acceder al dinero mientras todavía está trabajando, una “distribución en servicio”. Sin embargo, generalmente debe cumplir 59 años y medio antes de poder hacerlo.
Luego, tendrá solo 60 días para depositar todo el dinero en una nueva cuenta de Roth, incluido el 20% que no recibió. Perder el plazo y cualquier dinero que no se transfiera a una cuenta Roth IRA estará sujeto a una multa por retiro anticipado del 10% si es menor de 59 años y medio. Y aún estará pendiente de los impuestos sobre la renta sobre el monto total convertido.
Ventajas de Roth IRA
Las cuentas Roth IRA ofrecen varios beneficios clave que no ofrecen otros planes de jubilación.
Para empezar, las ganancias de Roth IRA crecen libres de impuestos, y los retiros en la jubilación también están libres de impuestos. Además, puede retirar sus contribuciones en cualquier momento, independientemente de su edad. Además, no hay distribuciones mínimas requeridas (RMD) para Roth IRA. Eso significa que si no necesita el dinero, puede dejar la cuenta sola y pasarla a sus herederos.
Una conversión Roth es especialmente atractiva si espera que su tasa impositiva futura sea más alta que su tasa actual. Y si sus ganancias son lo suficientemente altas como para evitar que contribuya directamente a una cuenta Roth IRA, puede usar una conversión Roth como una entrada trasera en ingresos futuros libres de impuestos en la jubilación.
¿Debería convertirse a una cuenta Roth IRA ahora?
Una vez que haya decidido que una Roth IRA es su mejor opción de jubilación, la decisión de convertir se reduce a la factura de impuestos de su año actual. Esto se debe a que cuando transfiere dinero de una cuenta de jubilación antes de impuestos, como una cuenta IRA tradicional o 401 (k), a una cuenta Roth, debe pagar impuestos sobre ese ingreso.
Pros
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- Las cuentas Roth IRA cuentan con enormes ventajas fiscales, incluido el crecimiento libre de impuestos y los retiros libres de impuestos en la jubilación.
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- Puede retirar contribuciones en cualquier momento, por cualquier motivo, libre de impuestos.
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- A diferencia de los IRA tradicionales y 401 (k), un Roth no ha requerido distribuciones mínimas.
Contras
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- Usted paga impuestos sobre la conversión, y podría ser sustancial.
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- Es posible que no se beneficie si su tasa impositiva es más baja en el futuro.
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- Debe esperar cinco años para realizar retiros libres de impuestos del Roth, incluso si ya tiene 59½ años.
Tiene sentido: si originalmente hubiera depositado ese dinero en un Roth, habría pagado impuestos sobre él durante el año en que contribuyó.
Una transferencia Roth IRA es más beneficiosa cuando:
- Tienes el efectivo disponible para pagar los impuestos. Puede verse tentado a utilizar algunos de los fondos convertidos para cubrir sus impuestos. Pero eso significa que se perderá años o décadas de crecimiento libre de impuestos sobre ese dinero. Y es posible que deba una multa del 10% sobre el dinero. No desencadena consecuencias fiscales onerosas. Tenga cuidado: la cantidad que convierte, cuando la agrega a los ingresos de su año actual, podría llevarlo a un nivel impositivo más alto o someterlo a impuestos que de otro modo no pagaría. Por ejemplo, los jubilados que convierten activos en una cuenta Roth IRA podrían terminar pagando más impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social y primas de Medicare más altas si el monto convertido eleva sus ingresos por encima de ciertos niveles. Un asesor fiscal puede ayudar a descifrar los números. Su cuenta IRA existente ha sufrido pérdidas recientes. Un saldo más bajo en su IRA tradicional significa que deberá menos impuestos al momento de la conversión y tendrá un mayor potencial para un crecimiento libre de impuestos. Si convierte los saldos de las cuentas de jubilación existentes a una cuenta Roth IRA este año calendario, pagará el impuesto cuando presente su declaración de impuestos en la fecha límite de impuestos el próximo año. Está en un nivel impositivo más bajo de lo habitual, tal vez porque trabajó menos, cambió de trabajo o perdió un bono. Tiene más deducciones desglosadas de lo habitual, lo que puede ayudarlo a reducir sus ingresos imponibles. Usted gana demasiado para contribuir a un Roth en el año en curso, pero espera tener una tasa impositiva más alta durante la jubilación.
La línea de fondo
Convertir a un Roth IRA es más fácil que nunca. Puede transferir parte o la totalidad de su saldo IRA tradicional existente (u otra cuenta de jubilación) a una cuenta Roth IRA, independientemente de sus ingresos. Pero tenga en cuenta que las restricciones de elegibilidad de ingresos aún se aplican a las contribuciones del año en curso.
Una vez que se complete la conversión, felicítese: acaba de iniciar sesión durante años de crecimiento libre de impuestos. Puede ser la diferencia entre una jubilación estresante y una gozosa.
