La cantidad que gana en una cuenta de ahorros es probablemente bastante baja, incluso si mantiene un saldo considerable. Aun así, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) considera que cualquier interés que gane en la cuenta es un ingreso imponible y debe declararse en su declaración de impuestos.
Para llevar clave
- Las cuentas de ahorro están sujetas a impuestos sobre cualquier interés devengado de más de $ 10. El interés de una cuenta de ahorros está sujeto a impuestos a la tasa marginal. Un saldo de $ 10, 000 que gana un rendimiento del 0.2% está sujeto a impuestos sobre los $ 20 en intereses que los créditos bancarios. Los contribuyentes deben incluir el Formulario 1099-INT enviado por el banco al IRS junto con la declaración de impuestos.
Qué es gravable y por qué
Las cuentas de ahorro generalmente no se consideran vehículos de inversión. Sin embargo, el IRS considera que cualquier instrumento financiero que devenga intereses es una inversión a efectos fiscales.
Se le aplica un impuesto sobre los intereses devengados en la cuenta por un mínimo de $ 10, aunque la asesora financiera Rebecca Dawson de Silber Bennett Financial en Los Ángeles, California, advierte que "el IRS requiere que informe todos los intereses imponibles en sus ingresos. Si aceptó un incentivo en efectivo del banco para abrir una nueva cuenta de ahorros, ese bono también está sujeto a impuestos y también debe ser reportado ", agrega.
El interés de una cuenta de ahorro se grava a la tasa marginal. En otras palabras, si su categoría de impuesto sobre la renta regular lo ubica en una categoría de 35%, el interés en su cuenta de ahorros se grava a esa tasa.
Para fines impositivos, lo que sucede con los intereses después de ganarlos no tiene importancia. Se aplicará un impuesto de la misma manera, independientemente de si conserva el dinero, lo transfiere a una nueva cuenta o lo gasta.
¿Qué está exento de impuestos?
Aunque el interés devengado sobre las cuentas de ahorro está sujeto a impuestos, no tendrá que pagar impuestos sobre el saldo de la cuenta. Si su cuenta de ahorros tiene $ 10, 000 y gana un interés del 0.2%, se le grava solo con los $ 20 en intereses que el banco le acredita, no con el capital considerable que generó esas ganancias.
Ciertos tipos de cuentas, como las cuentas de jubilación individual (IRA), permiten que se acumulen intereses sobre los ahorros con impuestos diferidos, y no es necesario informar esas ganancias. Como dice Dawson, "estas reglas solo se aplican a las cuentas de ahorro tradicionales o en línea. No se deben confundir con los ahorros mantenidos en una cuenta IRA. El interés sobre ellos es con impuestos diferidos: usted paga impuestos solo cuando se retiran los fondos". " (De hecho, si ese IRA es un Roth, ni siquiera paga impuestos sobre las ganancias cuando lo retira, siempre que haya cumplido 59 años y medio).
Cómo presentar
Según el asesor financiero Dawson, a fines de enero más o menos cada año, "la institución financiera que mantiene su cuenta de ahorros envía un formulario 1099-INT, que muestra los intereses ganados en el año anterior". Ese formulario debe enviarse al IRS cuando presente su declaración de impuestos.
Puede encontrar más información sobre la tributación de los intereses recibidos en el Tema 403 en IRS.gov. La información de retención de respaldo se trata en el Tema 307.
Por insignificante que parezca el interés devengado en una cuenta de ahorros, Dawson dice que no es prudente descuidar el informe. "Si sus impuestos no se pagan sobre los intereses ganados en su cuenta de ahorros, el IRS impondrá multas y cargos".
Perspectiva del asesor
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Ángeles, CA
La institución financiera que mantiene su cuenta de ahorros envía un formulario 1099-INT, que muestra los intereses ganados en el año anterior, a fines de enero. Solo se le aplica un impuesto sobre los intereses ganados en la cuenta por un mínimo de $ 10, aunque el IRS le exige que declare todos los intereses imponibles en sus ingresos. Si aceptó un incentivo en efectivo del banco para abrir una nueva cuenta de ahorros, ese bono también está sujeto a impuestos y también debe informarse. Si sus impuestos no se pagan sobre los intereses ganados en su cuenta de ahorros, el IRS aplicará multas y cargos.
Estas reglas solo se aplican a las cuentas de ahorro tradicionales o en línea. No deben confundirse con los ahorros mantenidos en una IRA. El interés de esos impuestos es diferido: usted paga impuestos solo cuando se retiran los fondos.
