La Comisión de Bolsa y Valores (SEC) exige que los fondos mutuos informen trimestralmente listas completas de sus tenencias, ya que son compañías de inversión reguladas. Los fondos mutuos usan SEC Forms NQ y N-CSR para revelar sus tenencias trimestrales al final de cada trimestre fiscal; Se puede acceder a estos formularios en línea en el sitio web de la SEC. Además, muchos fondos mutuos divulgan sus tenencias en sus sitios web oficiales.
Calendario de Divulgaciones de Fondos Mutuos
Los informes de tenencia de fondos mutuos están disponibles a través de la base de datos en línea SEC Edgar. Los fondos mutuos tienen 60 días después de que finalice su trimestre para presentar sus tenencias ante la SEC. Muy pocos fondos mutuos presentan sus divulgaciones anticipadamente, lo que hace que sus informes no sean particularmente oportunos. Algunos fondos optan por informar sus tenencias con mayor frecuencia, mensualmente, pero esto es menos normal, ya que la presentación de informes mensuales requiere mucho esfuerzo y costo por parte de los fondos mutuos.
Divulgaciones requeridas por fondos mutuos
Según la regulación de la SEC, los fondos mutuos deben divulgar sus cronogramas de cartera completos trimestralmente en documentos, que deben estar certificados por los principales ejecutivos y financieros de los fondos. Aunque no es necesario discutir ni analizar la administración, algunos administradores de fondos mutuos eligen comentar el desempeño de sus fondos en sus informes trimestrales. Los informes trimestrales ayudan a los inversores individuales a evaluar cómo los fondos cumplen con sus objetivos de inversión. Aunque algunos grupos de defensa de la inversión sugirieron requisitos de informes mensuales para fondos mutuos y otras compañías de inversión registradas, la SEC aún no ha emitido la decisión final sobre esta propuesta.
