Tabla de contenido
- ¿Qué son las 'inversiones alternativas'?
- ¿Quién quiere una IRA autodirigida?
- Cómo funciona un IRA autodirigido o 401 (k)
- Riesgos de un 401 (k) o IRA autodirigido
La cuenta de jubilación individual (IRA) autodirigida es para inversores que están decididos a ir más allá de las inversiones habituales disponibles para las cuentas de jubilación. Mucho más allá, en algunos casos.
Las cuentas IRA están disponibles actualmente en la mayoría de las instituciones financieras, y cada una ofrece una amplia gama de acciones, bonos y fondos mutuos, incluidos fondos cotizados en bolsa y fondos indexados. Los inversores pueden elegir un fondo de bonos conservador o un fondo de acciones agresivo, y hay muchas opciones en el medio.
El IRA autodirigido es para aquellos que exigen acceso a inversiones alternativas en sus ahorros para la jubilación. Y quieren un control total sobre las decisiones de compra y venta.
Para llevar clave
- El IRA autodirigido le da al inversor control sobre las decisiones de compra y venta. Permite inversiones alternativas en activos como metales preciosos y criptomonedas que normalmente no se encuentran en los IRA. El IRA autodirigido requiere un alto nivel de confianza y una inversión considerable de tiempo y atencion.
¿Qué son las 'inversiones alternativas'?
Las IRA autodirigidas son, en la mayoría de los casos, iguales a cualquier otra IRA. Es decir, tienen ventajas fiscales diseñadas para alentar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. Eso significa que el IRS tiene algo que decir sobre en qué puede y no puede invertirse una IRA. Eso incluye algunas alternativas a los fondos habituales de acciones y bonos.
A partir de 2019, el IRS permite que las IRA autodirigidas inviertan en bienes raíces, terrenos de desarrollo, pagarés, certificados de gravámenes fiscales, metales preciosos, criptomonedas, derechos de agua, derechos minerales, petróleo y gas, intereses de membresía de LLC y ganado.
El IRS también tiene una lista de inversiones que no están permitidas. Esa lista incluye coleccionables, arte, antigüedades, sellos y alfombras.
¿Quién quiere una IRA autodirigida?
El IRA autodirigido puede atraer a un inversor por cualquiera de varias razones:
- Podría ser una forma de diversificar una cartera dividiendo los ahorros para la jubilación entre una cuenta IRA convencional y una IRA autodirigida. Podría ser una opción para alguien que se quemó en la crisis financiera de 2008 y no tiene fe en los mercados de acciones o bonos. Puede atraer a un inversor con un fuerte interés y experiencia en un tipo particular de inversión, como las criptomonedas o los metales preciosos.
En cualquier caso, una IRA autodirigida tiene las mismas ventajas fiscales que cualquier otra IRA. El inversor que tiene un gran interés en los metales preciosos puede invertir dinero antes de impuestos a largo plazo en una IRA tradicional y pagar los impuestos adeudados solo después de retirarse.
El aspecto autodirigido puede atraer al inversor independiente, pero no es completamente autodirigido. Es decir, el inversor maneja personalmente las decisiones de compra y venta, pero un custodio o administrador calificado debe ser nombrado administrador. De lo contrario, no es un IRA como lo define el IRS.
El administrador suele ser una empresa de corretaje o de inversión.
Cómo funciona un IRA autodirigido o 401 (k)
Las IRA autodirigidas son mantenidas por un custodio elegido por el inversor, generalmente una empresa de corretaje o de inversión. Este custodio posee los activos de la IRA y ejecuta la compra o venta de inversiones en nombre del inversor.
Se aplican los mismos límites de contribución que para los planes IRA y 401 (k) regulares. En 2019 y 2020, la contribución máxima de IRA es de $ 6, 000, más una recuperación de $ 1, 000 para las personas de 50 años o más. El máximo para los planes 401 (k) es de $ 19, 000 ($ 19, 500 en 2020), más una recuperación de $ 1, 000.
Las reglas de retiro también son las mismas. Un retiro realizado de cualquier cuenta IRA tradicional o 401 (k) antes de los 59½ años de edad generará una multa por retiro anticipado del 10% a menos que se aplique una excepción.
Las distribuciones mínimas requeridas comienzan a los 70 años y medio hasta el año fiscal 2019. Una nueva ley tributaria vigente a partir del 1 de enero de 2020, extiende la edad para tomar las distribuciones mínimas requeridas a 72.
Para aquellos que eligen la opción Roth para una IRA autodirigida o 401 (k), las reglas son en su mayoría las mismas, excepto que no hay distribuciones mínimas requeridas a ninguna edad. El inversionista paga los impuestos sobre los ingresos en el año en que se invierte el dinero y el saldo completo está libre de impuestos cuando se retira el dinero en la jubilación.
Su cuenta pierde automáticamente su estado de ventaja fiscal si el IRS determina que usted realizó una transacción prohibida.
Riesgos de un 401 (k) o IRA autodirigido
Una cuenta de jubilación autodirigida puede darle libertad de elección con sus ahorros de jubilación, pero conlleva riesgos obvios. Esta es una opción para las personas que están muy seguras de poder vencer a los profesionales y están dispuestas a apostar sus ahorros de jubilación.
El IRS advirtió que los inversores en IRA autodirigidos pueden estar sujetos a "esquemas fraudulentos, tarifas altas y desempeño volátil".
Los inversores también deben tener cuidado de violar accidentalmente las complicadas reglas del IRS para las inversiones de IRA autodirigidas. Algunas de estas reglas prohíben específicamente:
- Recibir dinero directamente de una propiedad que genera ingresos en la cuenta IRA o 401 (k) Usar bienes inmuebles en la cuenta como garantía para un préstamo personal Usar propiedad u otras inversiones en la cuenta de una manera que lo beneficie personalmente. Mañana dinero de la cuenta para pagar obligaciones de préstamos personales o préstamos a una persona descalificada Permitir que personas descalificadas mantengan una residencia en una propiedad dentro del 401 (k) o IRASellar o arrendar propiedades dentro de la cuenta a una persona descalificada
Una persona descalificada es un fiduciario del plan, una persona que brinda servicios al plan y cualquier otra entidad que pueda tener un interés financiero. Eso incluye a usted, su cónyuge y herederos, el beneficiario de la cuenta, el custodio de la cuenta o el administrador del plan, y cualquier compañía en la que posea al menos el 50% de las acciones con derecho a voto, directa o indirectamente.
Si el IRS determina que se ha producido una transacción prohibida, su cuenta pierde automáticamente su estado de ventaja fiscal. Todo el dinero que haya invertido en un 401 (k) autodirigido o en una IRA tradicional se tratará como una distribución imponible, dejándolo con una gran factura de impuestos.
