¿Qué es un beneficiario inmediato?
Beneficiario inmediato se refiere a cualquier individuo u organización que recibe beneficios inmediatos de los activos de un fideicomiso.
Del mismo modo, también describe qué partes obtienen un beneficio inmediato de cualquier obsequio de caridad. El tipo más básico de beneficiario inmediato en este caso es una organización benéfica que recibe un obsequio de un donante.
Para llevar clave
- Un beneficiario inmediato es la persona o entidad nombrada para reclamar los beneficios de un fideicomiso. Si un fideicomiso es para el beneficio de un niño menor, no se puede nombrar a un beneficiario inmediato hasta que los niños alcancen una edad específica. En el caso de una organización benéfica Confianza, el beneficiario inmediato es una organización caritativa.
Comprender a los beneficiarios inmediatos
Un beneficiario inmediato de un fideicomiso a menudo es un miembro de la familia que tiene necesidades de liquidez inmediatas. Por ejemplo, supongamos que un padre tiene hijos de un primer matrimonio, y ningún hijo de su segundo matrimonio, y una herencia bastante considerable. El patrimonio crea un fideicomiso para ayudar a proteger a estos beneficiarios de los acreedores, y para asegurarse de que los activos vayan a sus destinatarios al fallecer el patriarca de la familia.
Los niños del primer matrimonio están en la universidad, y el próximo mes se recibirán las facturas de matrícula. Nombrarlos beneficiarios inmediatos de parte del fideicomiso asegura que los niños tendrán dinero para pagar sus respectivas cuentas de matrícula.
Del mismo modo, a veces es importante nombrar a las organizaciones benéficas como beneficiarios inmediatos. Digamos que el padre y el esposo de arriba no quieren que su segunda esposa obtenga los ingresos de una determinada cuenta de corretaje. En cambio, quiere donar esos fondos a su ciudad para construir un nuevo patio de recreo para reemplazar el actual, que está en mal estado y en mal estado. Para hacer esto, el padre designa al departamento de recreación de la ciudad como un beneficiario inmediato. Tras su muerte, el departamento recibe los ingresos para financiar el proyecto directamente del fideicomiso.
Inconvenientes de nombrar a un beneficiario inmediato
En ciertas situaciones, probablemente sea preferible no nombrar a un beneficiario inmediato. Por ejemplo, sabiendo que sus hijos no están preparados para administrar ninguna riqueza real, el padre establece un fondo fiduciario. El otorgante establece este fondo para proporcionar una asignación anual para los niños hasta que cumplan 24 años, momento en el cual reciben su herencia completa. En este caso, los hijos no son beneficiarios inmediatos de su herencia completa.
Los fideicomisos también ayudan a las iniciativas de caridad en curso. Por ejemplo, supongamos que el padre también quiere pagar el mantenimiento periódico del patio de recreo. En lugar de darlo todo a la ciudad en una suma global, retendrá parte del dinero en un fideicomiso, que otorgará pagos periódicos a la ciudad durante los próximos 15 años para que los administradores puedan cumplir sus deseos, sin apropiarse indebidamente del donación. En este caso, el pueblo es un beneficiario inmediato de fondos para construir el patio de recreo, pero no para fondos de mantenimiento continuo.
Una desventaja notable de nombrar beneficiarios inmediatos es el costo y el trabajo involucrados en la creación y administración de un fideicomiso en primer lugar. Además, es importante saber que el administrador tiene el control de un fideicomiso, no la persona que estableció el fideicomiso. Por esta razón, es preferible explicar quién obtiene qué activos en particular con anticipación.
