Tabla de contenido
- Ingresos e impuestos de beneficios
- Bracket del contribuyente
- Cómo bajar el impuesto a la seguridad social
Todos deben realizar las contribuciones aplicables de la Seguridad Social sobre los ingresos, incluso aquellos que trabajan después de la edad plena de jubilación. Trabajar después de la plena edad de jubilación puede aumentar los beneficios del Seguro Social en el futuro porque las contribuciones al Seguro Social continúan pagándose.
Para llevar clave
- Dependiendo de sus ingresos, es posible que pague el impuesto sobre la renta de parte de sus ingresos del Seguro Social. Para 2020, las parejas que presentan una declaración conjunta con ingresos combinados entre $ 32, 000 y $ 44, 000 tendrán que pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios. Si el ingreso combinado es más de $ 44, 000, se les aplicará un impuesto de hasta el 85% de sus beneficios. Para los solteros, esos umbrales de ingresos están entre $ 25, 000 y $ 34, 000 por el 50%, y más de $ 34, 000 por el 85%. Algunos estados también cobrarán impuestos. Los ingresos de la seguridad social están separados de lo que exige el IRS.
Ingresos e impuestos de beneficios
Sin embargo, continuar trabajando puede reducir los pagos actuales de beneficios, si corresponde, tomados durante el año en que se alcanza la edad plena de jubilación, de acuerdo con un límite de la Administración del Seguro Social, que cambia cada año.
Si la edad de jubilación se alcanza en julio, por ejemplo, el ingreso total ganado de enero a julio debe estar por debajo del límite, o los beneficios del Seguro Social se reducen en $ 1 por cada $ 3 de ingresos por encima del límite, que es $ 48, 600 para 2020.
La Administración del Seguro Social retiene ese dinero y lo paga de manera incremental una vez que el contribuyente ya no está trabajando. No hay límites en los ingresos obtenidos después del mes en que se alcanza la edad plena de jubilación cuando se paga el monto total del beneficio, sin importar cuánto ingreso se gane.
Bracket del contribuyente
Sin embargo, tomar los beneficios del Seguro Social mientras continúa trabajando puede tener la consecuencia negativa inesperada de llevar a un contribuyente a un nivel impositivo más alto. La mayoría de las personas olvidan que un cierto porcentaje de los beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos, hasta un 85%, dependiendo del estado civil y los ingresos combinados, incluida la mitad de los beneficios del Seguro Social.
Algunos estados también gravan los beneficios del Seguro Social. Es posible que se retengan impuestos de los pagos de beneficios del Seguro Social al completar el Formulario W-4V del IRS o al solicitar un Formulario de solicitud de retención voluntaria en línea. Actualmente hay 13 estados en los que sus beneficios del Seguro Social también pueden estar sujetos a impuestos a nivel estatal, al menos para algunos beneficiarios. Si vive en uno de esos estados: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Dakota del Norte, Rhode Island, Utah, Vermont o West Virginia, consulte con la agencia tributaria estatal correspondiente. Al igual que con el impuesto federal, la forma en que estas agencias gravan el Seguro Social varía según los ingresos y otros criterios.
Cómo reducir sus impuestos de seguridad social
Hay varios remedios disponibles para quienes pagan impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social. Quizás la solución más obvia es reducir o eliminar los intereses y dividendos que se utilizan en la fórmula de ingresos provisionales. En los dos ejemplos mostrados anteriormente, los contribuyentes habrían reducido su impuesto a la Seguridad Social si no hubieran tenido ingresos de inversión declarables además de sus otros ingresos.
Por lo tanto, la solución podría ser convertir los ingresos de la inversión declarables en ingresos con impuestos diferidos, como los de una anualidad, que no aparecerá en el 1040 hasta que se retire. Si tiene $ 200, 000 en certificados de depósito (CD) que ganan 3%, lo que se traduce en $ 6, 000 al año que se contarán como ingresos provisionales. Pero los mismos $ 200, 000 que crecen dentro de una anualidad, con el interés reinvertido en la anualidad, efectivamente generarán un interés reportable de $ 0 al calcular el ingreso provisional.
En general, las anualidades se convierten en ingresos imponibles cuando se toman como distribuciones según el tipo de cuenta. Por lo tanto, prácticamente cualquier inversor que no esté gastando todos los intereses pagados desde un CD u otro instrumento imponible puede beneficiarse al trasladar al menos una parte de sus activos a una inversión o cuenta con impuestos diferidos.
Otro posible remedio podría ser simplemente trabajar un poco menos, especialmente si se encuentra en el umbral de sus beneficios o cerca de ellos. En el primer ejemplo mencionado anteriormente, si Jim trasladara sus inversiones imponibles a una anualidad y ganara $ 1, 000 menos, prácticamente no tendría beneficios imponibles. La transferencia de inversiones de cuentas imponibles a una cuenta IRA tradicional o Roth también logrará el mismo objetivo, siempre que no se hayan superado los límites de financiación.
Perspectiva del asesor
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Mientras trabaje y gane un ingreso, ya sea como trabajador independiente o para un empleador, se le pedirá que contribuya al Seguro Social.
Sin embargo, si necesita o no pagar impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social, depende de su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Si su MAGI está por encima de un cierto umbral para su estado civil (por ejemplo, soltero o casado que presenta una declaración conjunta), sus beneficios serían imponibles. Hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social de un contribuyente están sujetos a impuestos.
