Tabla de contenido
- Beneficiarios no identificables
- Beneficiarios y tu voluntad
- Cantidades en lugar de porcentajes
- La línea de fondo
Mantener sus designaciones de beneficiarios actualizadas es importante. Una designación problemática de beneficiarios puede ser frustrante para todos los involucrados. Aún así, la actualización es efectiva solo si cumple con ciertos requisitos. Aquí hay algunas designaciones de beneficiarios que pueden causar problemas junto con formas de evitarlos a través de algunos simples pasos de precaución.
Para llevar clave
- Tener un beneficiario poco claro en su cuenta de jubilación significa que puede depender de un tribunal testamentario decidir quién recibe su IRA o sus activos 401 (k) cuando fallezca. Sin embargo, no es necesario identificar a cada beneficiario por su nombre. la frase del beneficiario es clara, como "todos mis hijos sobrevivientes", es legalmente aceptable. Las leyes estatales pueden nombrar automáticamente a un cónyuge como beneficiario predeterminado para una cuenta de jubilación.
Designación de beneficiarios no identificables
La incapacidad de su custodio para identificar a su beneficiario podría ocasionar una demora en que su beneficiario previsto reciba los activos, y también podría costarle los honorarios legales de su beneficiario si es necesario que los tribunales decidan quién es. Identificar a sus beneficiarios por nombre y relación con usted les causa pocos o ningún problema. Sin embargo, no tiene que poner el nombre de su beneficiario en su formulario de designación: simplemente declarar "todos mis hijos sobrevivientes", por ejemplo, es una designación de beneficiario aceptable. De hecho, las regulaciones finales de distribución mínima requerida (RMD) establecen: "Un beneficiario designado no necesita ser especificado por su nombre en el plan… para ser un beneficiario designado siempre que la persona que será el beneficiario sea identificable bajo el plan ", según el Reglamento del Tesoro § 1.401 (a) (9) -4, Preguntas y respuestas 1." Todos mis hijos sobrevivientes "cumple este requisito.
La designación "todos mis hijos" también es aceptable. Sin embargo, en caso de que uno de sus hijos fallezca antes de usted, se plantea la cuestión de cómo se debe manejar la parte de esa persona. Si desea que la parte de ese niño vaya a sus herederos, entonces debe dejar esa intención clara en su designación de beneficiario. Esto se puede lograr adjuntando una designación de beneficiario personalizada o incluyendo una cláusula por agitación.
Designaciones de beneficiarios y su testamento
Muchos custodios de cuentas de jubilación individual (IRA) no están dispuestos a aceptar designaciones de beneficiarios de "según mi testamento". En muchos casos, la reticencia se debe a que un testamento aborda el tratamiento de los activos que forman parte del patrimonio de un individuo, y una cuenta de jubilación no es considerado como parte de una finca. Si bien "según mi voluntad" no es una designación ampliamente aceptada, la regulación sugiere que se ajusta a las pautas federales. Antes de hacer tal designación, asegúrese de consultar con su custodio IRA. Incluso en los casos en que el custodio acepte dicha designación, es posible que aún no proporcione el resultado deseado.
Por ejemplo, suponga que proporciona en su testamento que sus activos de IRA deben ir a su hija. Eventualmente recibirá los activos. Sin embargo, ella no será tratada como la beneficiaria de su IRA y, por lo tanto, no podrá aprovechar las opciones de esperanza de vida que hubieran estado disponibles para ella si hubiera sido la beneficiaria directa designada de la IRA. En cambio, la IRA será tratada como si no tuviera un beneficiario designado o una persona ajena como beneficiario.
Cantidades en lugar de porcentajes
A algunas personas les gusta asegurarse de que un beneficiario designado reciba una cantidad específica. Con este fin, las designaciones de beneficiarios pueden formularse como "$ 80, 000 para Charlie y el resto para John". Esta designación puede no ser un problema para las cuentas que en el momento de la muerte del propietario del IRA tienen saldos significativamente más altos que el monto establecido, pero Podría ser problemático para otras cuentas.
Por ejemplo, suponga que el saldo de IRA que le quedaba a Charlie y John era de $ 100, 000 cuando se completó la designación del beneficiario. Sin embargo, debido a una pérdida en inversiones y distribuciones realizadas para cumplir con el requisito de RMD, el saldo al momento de la muerte del propietario de la IRA es inferior a $ 80, 000. Puede parecer que la única opción es darle a Charlie el saldo restante, pero si el propietario de la IRA quisiera que John recibiera algunos de los activos, no se obtendrían los resultados deseados. Una designación de beneficiario más efectiva habría sido una que otorgara a cada beneficiario un porcentaje de los activos o que incluyera provisiones alternativas si el saldo fuera inferior a un monto establecido.
La línea de fondo
Antes de enviar su designación de beneficiario, verifique con su asesor financiero, custodio o abogado para determinar si producirá los resultados que desea. Si ya ha enviado su designación de beneficiario, aún puede verificar su estado. No debe suponer que su custodio de IRA le notificará si la designación es ambigua o no cumple con los requisitos. En la mayoría de los casos, el problema se nota solo después de que el propietario de la cuenta ha fallecido y el beneficiario está listo para reclamar los activos. Al ver que su designación de beneficiario está en buen estado, usted ayuda a garantizar que su beneficiario podrá acceder a los activos en cualquier momento.
