Una de las razones por las que las Roth IRA son tan populares es por los beneficios fiscales: el dinero en la cuenta crece libre de impuestos y los retiros calificados en la jubilación también están libres de impuestos. Aún así, hay momentos en los que puede tener sentido financiero convertir su Roth IRA en una IRA tradicional. Aquí hay cinco razones convincentes.
Para llevar clave
- Las Roth IRA ofrecen retiros libres de impuestos durante la jubilación, pero a veces tiene sentido financiero obtener una exención de impuestos por adelantado de una IRA tradicional. Si se convierte en una Roth IRA y termina en un tramo impositivo más alto, puede revertir la conversión. demasiado dinero, no puedes contribuir a un Roth. Las cuentas IRA tradicionales no tienen restricciones de ingresos para las contribuciones.
Las cuentas IRA tradicionales tienen descuentos fiscales por adelantado
La razón más simple, si no la más sombría, para convertir su Roth IRA en una IRA tradicional es que tiene poco dinero, al menos en este momento. Eso significa que es posible que no pueda pagar cómodamente el impuesto sobre la renta adeudado por el dinero que contribuye a una cuenta Roth IRA.
Contribuir a una cuenta IRA tradicional es menos estresante porque ese dinero se toma del salario bruto, no del salario neto. En otras palabras, obtienes una exención de impuestos por adelantado sobre tus contribuciones. Cuando retire el dinero durante la jubilación, deberá impuestos sobre la renta de sus contribuciones y rendimientos de inversión.
"En una situación en la que alguien tiene poco dinero en efectivo, una contribución tradicional de IRA proporcionará más deducciones y, por lo tanto, más efectivo disponible después de la presentación de impuestos", señala David S. Hunter, CFP®, presidente de Horizons Wealth Management, Inc., en Asheville, NC
Su cuenta de Roth tuvo un rendimiento inferior
Si su cuenta de Roth IRA ha perdido repentinamente valor debido a las fuerzas del mercado, el tío Sam no lo interrumpirá. Aún se le aplicará un impuesto sobre el dinero que ingresó en la cuenta ese año.
Puede ahorrar en su factura de impuestos al convertir su Roth IRA en una IRA tradicional. Con el cambio, al menos difiere el cálculo hasta después de retirarse. Incluso entonces, solo se le aplica un impuesto sobre lo que saca, no sobre el saldo completo.
Hiciste demasiado para contribuir a un Roth
Debe cumplir con los niveles específicos de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) para contribuir a una Roth IRA. En 2020, su ingreso debe ser menos de $ 124, 000 (como un solo declarante) para hacer la contribución completa, que es:
- $ 6, 000 si es menor de 50 años $ 7, 000 si tiene 50 años o más
El límite para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta es menos de $ 196, 000. Hay niveles de contribución reducidos si su MAGI está unos pocos miles de dólares por encima de esos niveles de corte.
Puede convertir un Roth en un IRA tradicional en cualquier momento. Lo informa en la declaración de impuestos del mismo año.
Si su MAGI excede el nivel máximo, o está cerca de él, es posible que desee convertir su Roth IRA en una IRA tradicional. De esa manera, aún puede contribuir a una IRA: no hay límites de ingresos para contribuir a una IRA tradicional.
Aún así, si gana demasiado dinero, es posible que no pueda tomar la deducción tributaria completa por adelantado, así que haga algunos cálculos antes de tomar cualquier decisión.
Usted espera que sus ingresos disminuyan
Supongamos que reduce los números en su ingreso anual proyectado después de jubilarse y se da cuenta de que es probable que se encuentre en una categoría impositiva significativamente más baja. Eso no es necesariamente un desastre si ha determinado que sus costos de vida también serán más bajos.
Sin embargo, significa que no se beneficiará tanto de las distribuciones libres de impuestos que son la característica clave de una Roth IRA. Si se convierte a una IRA tradicional ahora, obtendrá el beneficio impositivo inmediato de las contribuciones antes de impuestos. Eso puede darle más dinero para invertir en otro lugar, o proporcionarle dinero extra que necesita ahora.
"Si espera estar en una categoría impositiva más baja en la jubilación, lo cual es común, entonces tiene más sentido utilizar una IRA tradicional", dice Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors en Irvine, California.
"Usted renuncia a pagar impuestos sobre las contribuciones a su tasa impositiva más alta actual y luego paga impuestos en la jubilación a una tasa impositiva más baja sobre las distribuciones".
Solo tenga en cuenta que las distribuciones mínimas requeridas (RMD) comienzan a los 70 años y medio para una IRA tradicional. Las cuentas Roth IRA no tienen RMD durante la vida útil del propietario de la cuenta original.
Una conversión Roth te elevó un tramo impositivo
Eso podría llevarte a un nivel más alto. Dentro del mundo de las cuentas de jubilación, este escenario es una verdadera paradoja, pero podría tener sentido revertir la conversión (llamada nueva caracterización). Tiene hasta el 15 de octubre del año posterior a la conversión de Roth IRA para revertir a una IRA tradicional.
La línea de fondo
Hay un beneficio final para la conversión: es probable que obtenga un reembolso de los impuestos sobre la renta que ya ha pagado por la cuenta Roth.
Cualquiera sea su razón para convertir una cuenta, tenga en cuenta los plazos del calendario que impone el IRS. Las conversiones deben completarse antes de la fecha final permitida para presentar o modificar los impuestos de su año anterior. La fecha estándar es el 15 de octubre.
Las cuentas Roth IRA le brindan una cuenta de inversión totalmente libre de impuestos al momento de la jubilación. Pero sus circunstancias personales pueden dictar que tiene sentido convertir su Roth en un IRA tradicional.
