¿Qué es el formulario SEC U-5S?
El Formulario U-5S de la SEC fue una presentación ante la Comisión de Bolsa y Valores (SEC, por sus siglas en inglés) que tenía que ser presentada anualmente por cada compañía de servicios públicos registrada. El formulario tenía que contener información sobre la sociedad matriz, todas las filiales legales, el número de acciones comunes que poseía, el porcentaje de poder de voto y el valor contable de las acciones, así como resúmenes de adquisiciones, ventas, funcionarios, directores, contribuciones, contratos y estados financieros.
La SEC utilizó esta información para monitorear las tenencias, las finanzas y las operaciones del sistema de servicios públicos registrado.
Comprender el formulario SEC U-5S
El Formulario U-5S, también conocido como "informe anual", se requería bajo la Sección Cinco, Regla Uno de la Ley de la Compañía de Servicios Públicos de 1935. La ley de 1935 regulaba a las compañías de servicios públicos de electricidad y gas natural. El Formulario U-5S requería revelaciones específicas de las compañías tenedoras de servicios públicos, incluida información detallada sobre compañías e inversiones del sistema, así como adquisiciones. El formulario U-5S estaba obligado además del informe estándar de 10-Qs y 10-Ks para compañías registradas en la SEC.
La ley de 1935 fue derogada el 8 de agosto de 2005, con la aprobación de la Ley de Política Energética de 2005. La ley de 2005 se centró principalmente en nuevos incentivos fiscales y préstamos para el sector de servicios públicos. No incluía disposiciones para presentaciones U-5S adicionales dentro del sector de servicios públicos. Como tal, la ley de 2005 hizo que el Formulario U-5S quedara obsoleto.
La función del formulario FINRA U-5
El formulario U-5 de la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA) es el Aviso Uniforme de Terminación para el Registro de la Industria de Valores. Los corredores de bolsa, los asesores de inversiones y los emisores de valores utilizan el Formulario U-5 para informar la terminación y la separación firme de un individuo en las jurisdicciones apropiadas o con una antigua organización de autorregulación (SRO).
Un antiguo empleador debe presentar el Formulario U-5 ante FINRA cada vez que un representante registrado abandone una empresa patrocinadora por cualquier motivo. El formulario debe presentarse dentro de los 30 días de la separación. Los archivadores deben responder todas las preguntas y enviar toda la información solicitada, a menos que se indique lo contrario en las instrucciones específicas para cada elemento del Formulario U-5. El formulario generalmente se presenta a través del CRD web de FINRA.
Hay tres tipos de formularios U-5 que se pueden presentar. La fecha de presentación del formulario U-5 puede ser importante porque comienza el período de dos años para el mantenimiento del registro que un representante tiene disponible si no comienza a trabajar de inmediato con otra empresa. Una vez archivados, los detalles presentados con el Formulario U-5 pueden estar sujetos a verificación de antecedentes y visualización por FINRA, la SEC y otras partes interesadas.
3 tipos de presentaciones del formulario U-5
- Completo: si un individuo es despedido, el empleador debe completar el Formulario U-5 para una cancelación completa. El empleador debe completar la Sección Tres, elegir sí bajo la terminación completa y proporcionar el motivo de la terminación. Parcial: una terminación parcial finaliza la relación del representante registrado con las SRO seleccionadas o en las jurisdicciones seleccionadas. El empleador debe completar la Sección Cinco del Formulario U-5, que incluye la Sección 5A: Terminación parcial de la SRO y la Sección 5B: Terminación parcial de la jurisdicción. Enmienda: Se puede presentar un Formulario de enmienda U-5 para realizar actualizaciones a un Formulario presentado originalmente. Las secciones que pueden modificarse incluyen divulgación, fecha de terminación, el motivo de la terminación e información residencial.
Secciones del Formulario U-5
- Información general Dirección residencial actual Terminación completa Fecha terminada Terminación parcial Terminación de empresa afiliada Preguntas de divulgación Firma Páginas de informes de divulgación
