¿Qué es la Ley SECURE?
La Ley de mejora de la jubilación de cada comunidad (SECURE) es un proyecto de ley bipartidista diseñado para ayudar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. El proyecto de ley busca mejorar las perspectivas de jubilación del país. El proyecto de ley fue aprobado por la Cámara de Representantes de los EE. UU. En una votación 417-3 en julio de 2019 y luego por el Senado, como parte de los proyectos de ley de gasto y extensión de impuestos del 19 de diciembre de 2019. Fue promulgada por el presidente Donald Trump el 20 de diciembre.
Comprender la Ley SECURE
La Ley SECURE está diseñada para aliviar la inminente crisis de ahorro para la jubilación mediante:
- Facilitar a las pequeñas empresas ofrecer a sus empleados planes 401 (k) al proporcionar créditos fiscales y protecciones en planes colectivos de empleadores múltiples Permitir beneficios de jubilación para empleados de medio tiempo a largo plazo Eliminar los límites máximos de edad en las contribuciones de jubilación, anteriormente limitado a los 70½ años de edad la edad mínima requerida de distribución (RMD) a 72 desde 70½ Permitiendo retiros sin penalidades hasta $ 5, 000 de los planes de jubilación para el nacimiento o la adopción de un niño Reglas relajantes sobre los empleadores que ofrecen anualidades a través de planes de jubilación patrocinados Permitiendo retiros sin penalizaciones de hasta $ 10, 000 desde 529 Planes de ahorro educativo para el reembolso de ciertos préstamos estudiantiles Revisión de componentes de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos que aumentó los impuestos sobre los beneficios recibidos por los familiares de veteranos fallecidos, así como estudiantes y algunos nativos americanos. Y para recaudar un estimado de $ 15.7 mil millones para pagar para estos cambios: eliminar la estrategia de planificación de sucesión de IRA que permite el beneficio de no cónyuge ficiarios de IRA para distribuir los desembolsos del dinero heredado a lo largo de su vida. El nuevo límite será dentro de los 10 años de la muerte del titular de la cuenta original.
El proyecto de ley fue redactado para abordar la dificultad de los estadounidenses para ahorrar e invertir para la jubilación. Un estudio de 2018 realizado por Northwestern Mutual descubrió que uno de cada cinco estadounidenses no tiene ahorros para la jubilación, mientras que uno de cada tres de los más cercanos a la edad de jubilación tiene menos de $ 25, 000 ahorrados. Dadas las expectativas de vida más largas que las generaciones anteriores, junto con la tasa de inflación, se recomienda un saldo mínimo de $ 1 millón + para las cuentas de jubilación en la fecha de jubilación.
$ 1 millón
El saldo mínimo recomendado de los ahorros de jubilación necesarios para vivir cómodamente.
Parte del problema se ha atribuido al cambio de los planes de beneficios definidos, en los que un empleador garantiza un pago a los empleados después de su jubilación, a los planes de contribución definida, en los que un empleado ahorra por su cuenta para la jubilación, a menudo con la contribución del empleador una cantidad preestablecida para el fondo de jubilación del empleado.
Las contribuciones a los planes de contribución definida se deducen con mayor frecuencia del cheque de pago de un empleado y el saldo puede crecer libre de impuestos hasta el retiro, generalmente durante la jubilación. Una vez que alcanzan cierta edad, los ahorradores de jubilación deben retirar una cantidad fija de sus vehículos de ahorro para la jubilación cada año, en lo que se conoce como distribución mínima requerida (RMD). La Ley SECURE elevaría esta edad de 70½ a 72. Retrasar la edad de la distribución requerida significa retrasar tanto la carga fiscal de los retiros como la reducción de los ahorros que pueden necesitar para durar al jubilado durante décadas.
La Ley SECURE se basa en la legislación anterior que se propuso, pero no logró ganar fuerza en los últimos años, es decir, la Ley de Ahorro Familiar y las múltiples iteraciones de la Ley de Ahorro y Mejora de la Jubilación (RESA). Una versión de RESA ha sido considerada en el Senado, pero la Ley SECURE es la legislación que realmente se aprobó y se convirtió en ley.
