Tabla de contenido
- Establecer el fideicomiso vivo
- Ventajas de los fideicomisos vivos
- Desventajas de los fideicomisos vivos
- La línea de fondo
¿Alguna vez te has preocupado de cómo tus beneficiarios administrarán su parte de su herencia cuando fallezcas? Una solución que le permite ejercer un cierto control sobre su dinero, incluso después de su aprobación, es con un fideicomiso de vida revocable (RLT).
Para llevar clave
- Un fideicomiso en vida revocable es un documento de fideicomiso creado por un individuo que se puede cambiar con el tiempo. Los fideicomisos revocables se usan para evitar la legalización y para proteger la privacidad del propietario del fideicomiso y los beneficiarios del fideicomiso, así como para minimizar los impuestos al patrimonio. Sin embargo, los fideicomisos revocables tienen varias limitaciones, incluido el gasto para redactarlos, y carecen de características de un fideicomiso irrevocable.
Establecer el fideicomiso vivo
El fideicomiso se establece mediante un acuerdo o declaración por escrito que designa a un administrador para administrar y administrar la propiedad del otorgante. Mientras sea un adulto competente, puede establecer un RLT. Como otorgante o creador del fideicomiso, puede nombrar a cualquier adulto competente como su administrador; Algunas personas prefieren elegir un banco o una compañía fiduciaria para desempeñar este papel. Usted, el otorgante, también puede actuar como administrador durante toda su vida.
Una vez que está configurado, comienza colocando sus activos, incluidas inversiones, cuentas bancarias y bienes inmuebles, en el fideicomiso. En este punto ya no eres dueño de esos activos; Pertenecen al fideicomiso. Y debido a que sus activos pertenecen al fideicomiso, no tienen que pasar por el proceso de sucesión luego de su muerte. (En esencia, el fideicomiso es como un libro de reglas sobre cómo se manejarán sus activos cuando muera).
Sin embargo, como se trata de un fideicomiso en vida revocable, usted conserva el control de los activos, a pesar de que ya no le pertenecen, mientras está vivo. Puede modificar o cambiar el fideicomiso en cualquier momento. Los ingresos obtenidos por los activos del fideicomiso van a usted y están sujetos a impuestos; pero los activos en sí mismos no se transfieren del fideicomiso a sus beneficiarios hasta su desaparición.
Fideicomiso Revocable
Ventajas del Living Trust
Evitar la legalización es la principal ventaja de establecer un fideicomiso en vida, pero otros beneficios como la protección de la privacidad y la flexibilidad lo convierten en una opción inteligente.
Evitar la sucesión
La sucesión es el proceso legal para transferir su propiedad cuando muere. Requiere presentar documentos ante un tribunal de sucesiones y pasar por un proceso de varios pasos, o procesos si tiene activos o propiedades en diferentes estados. Establecer un RLT evita costosos procedimientos de sucesión, permitiendo que los activos se transmitan a los beneficiarios más rápido. Los activos nombrados en fideicomiso pasan por alto los costosos tribunales y generalmente tienen prioridad sobre la propiedad designada en su testamento.
Cambiable y flexible
El fideicomiso en vida le permite realizar cambios (o enmiendas) al documento del fideicomiso mientras aún está vivo, a su propia discreción.
Preservación de privacidad
Los fideicomisos revocables son una buena opción para quienes se preocupan por mantener en privado los registros y la información sobre los activos después de su fallecimiento. El proceso de sucesión al que están sujetos los testamentos puede hacer de su patrimonio un libro abierto, ya que los documentos ingresados en él se convierten en un registro público, disponible para que cualquiera pueda acceder.
Eliminar desafíos a la finca
El estándar puede crear disputas familiares a su muerte y ser cuestionado por cualquier miembro de su familia para que lo modifique. Al usar un fideicomiso, puede desheredar específicamente a cualquiera que publique un desafío a sus deseos después de su muerte.
Segregación de activos
Esto es útil para las parejas casadas con bienes separados sustanciales que se adquirieron antes del matrimonio. El fideicomiso puede ayudar a segregar esos activos de sus activos de propiedad comunitaria.
Asignación de poder notarial duradero / tutela
Se puede usar un fideicomiso en vida para ayudar a controlar los hábitos de gasto de un tutor en beneficio de sus hijos menores. También puede autorizar a otra persona a actuar en su nombre si queda incapacitado y necesita que alguien tome decisiones por usted. En caso de que se vea afectado o discapacitado, el fideicomiso puede designar automáticamente a su administrador para que lo supervise y sus asuntos financieros sin necesidad de obtener un poder notarial duradero.
Gestión continua
Esto permite que la riqueza que ha acumulado continúe creciendo durante varias generaciones mediante el uso de un administrador profesional para administrar su propiedad. Puede limitar el número de retiros a ingresos solamente, con disposiciones especiales de emergencia si lo desea.
Minimización de impuestos patrimoniales
Si bien el RLT no es una buena herramienta de minimización de impuestos por sí solo, se pueden incluir disposiciones en la documentación del fideicomiso para transferir riqueza mediante el establecimiento de un fideicomiso de refugio crediticio en caso de fallecimiento. El CST es una herramienta muy efectiva para ayudar a reducir los impuestos sobre el patrimonio para grandes propiedades que exceden los montos combinados de exclusión de impuestos sobre el patrimonio.
Desventajas del Living Trust
Si bien existen muchas ventajas para establecer un fideicomiso vital revocable, también hay algunos inconvenientes:
Gastos de planificación
Establecer un fideicomiso requiere ayuda legal seria, lo cual no es barato. Un fideicomiso en vida típico puede costar $ 2, 000 o más, mientras que un testamento y testamento básico se puede redactar por aproximadamente $ 150 más o menos.
Mantener libros y registros de confianza
Y una vez que crea la confianza, su trabajo no está terminado. La mayoría de las personas necesitan monitorearlo anualmente y hacer los ajustes necesarios (los fideicomisos no se adaptan automáticamente a las circunstancias cambiantes, como el divorcio o el nacimiento de un hijo). Debe considerar el inconveniente adicional de asegurarse de que los activos futuros se registren continuamente en el fideicomiso y de proporcionar a otros profesionales acceso a los documentos del fideicomiso para revisar los poderes y deberes del administrador.
Re-titulación de propiedad
Una vez que se establece el fideicomiso, la propiedad se debe volver a titular en el nombre del fideicomiso. Esto requiere tiempo adicional y, a veces, se aplican tarifas para procesar los cambios de título.
Protección mínima de activos
Contrariamente a la creencia popular, los fideicomisos de vida revocables ofrecen muy poca protección de activos si retiene un interés de propiedad, como nombrarse a sí mismo como fiduciario.
Gastos administrativos
Espere competir con honorarios profesionales adicionales, tales como asesoría de inversiones y honorarios de fiduciario si designa a un banco o compañía fiduciaria como el fiduciario.
Sin exención de impuestos
Por todo su arduo trabajo, no recibirá un beneficio fiscal de un fideicomiso revocable. Sus activos en el fideicomiso continuarán incurriendo en impuestos sobre sus ganancias o ingresos y estarán sujetos a acreedores y acciones legales.
Problemas impredecibles
Las molestias como los problemas con el seguro de título, las acciones del Subcapítulo S y los bienes inmuebles en otros países pueden crear una gran cantidad de problemas nuevos. Pueden surgir más problemas si no educa adecuadamente a su cónyuge sobre los términos y el propósito del fideicomiso.
La línea de fondo
En comparación con los testamentos, los fideicomisos revocables brindan una mayor privacidad, así como un mayor control y flexibilidad sobre la distribución de activos. Con un fideicomiso de vida revocable, usted hace la mayor parte del trabajo por adelantado, haciendo que la disposición de su patrimonio sea más fácil y rápida. Pero también requieren mucho más esfuerzo y mayores costos. Como con cualquier problema legal importante, debe consultar con un profesional de confianza, en este caso, alguien bien versado en planificación patrimonial, antes de embarcarse en un proyecto de esta magnitud.
