¿Qué es el seguro de vida de propiedad de extraños?
El seguro de vida de propiedad de extraños (STOLI) es un acuerdo en el que un inversionista tiene una póliza de seguro de vida sin un interés asegurable. Sin un interés asegurable, normalmente se prohibiría al inversionista comprar la póliza original.
¿Cuanto seguro de vida necesitas?
Comprender el seguro de vida de propiedad de extraños (STOLI)
El seguro de vida de propiedad de extraños (STOLI), o el seguro de vida de origen extraño, es una forma de eludir el requisito de interés asegurable de comprar un seguro de vida. Para comprar legalmente un seguro de vida, el comprador debe tener un interés asegurable en el asegurado. Eso significa que la muerte del asegurado afectaría negativamente las finanzas del propietario de la póliza. Algunas definiciones de interés asegurable requieren que el comprador y el asegurado tengan una relación amorosa, como la que existe entre cónyuges o padres e hijos.
Para llevar clave
- Las pólizas de seguro de vida de propiedad de extraños son adeudadas por terceros, generalmente inversionistas, sin intereses asegurables. Las pólizas SOLI a menudo se ofrecen a cambio de préstamos que el asegurado puede usar durante su vida. quien no tiene interés asegurable o relación con el asegurado, una ventaja en la muerte del asegurado.
Los acuerdos de STOLI son ampliamente ilegales, y muchos esquemas incluyen informes financieros fraudulentos. Por ejemplo, una persona mayor utiliza números financieros falsamente exagerados para comprar una póliza de seguro de vida excesivamente grande. A cambio, un tercero acepta financiar las primas. Finalmente, el comprador original deposita la póliza en un fideicomiso antes de venderla al prestamista externo para un pago en efectivo. El asegurado recibe dinero "gratis". El prestamista externo obtiene una gran póliza de seguro de vida que paga un beneficio libre de impuestos cuando el asegurado muere.
Críticas al seguro de vida de propiedad de extraños
La falta de interés asegurable hace que STOLI sea muy poco ético. Si el asegurado tiene un interés asegurable, es razonable suponer que espera una larga vida para el asegurado en lugar de una muerte acelerada solo para cobrar el beneficio por muerte. Sin el interés asegurable, el asegurado tiene más interés en la muerte del asegurado, un evento que completa el acuerdo y beneficia al tercero.
Tener un interés asegurable hace que el seguro de vida corporativo (COLI) sea legal y, para algunos, ético. Mientras que una póliza COLI recauda primas del empleador \ beneficiario, el valor financiero del empleado \ asegurado a la compañía le da al empleador interés en la salud y el bienestar del asegurado.
Incluso una política de propiedad de la empresa, ampliamente legal y ampliamente utilizada, puede dar a los empleados sentimientos de inquietud. HH Holmes, un empresario del siglo XIX y el primer asesino en serie estadounidense conocido, compró pólizas de seguro de vida a sus empleados antes de asesinarlos. Es por eso que la emisión del seguro de vida está sujeta a varios requisitos, incluido el consentimiento del asegurado.
Consideraciones Especiales
Una solución común del requisito de interés asegurable es fabricarlo, como en la situación hipotética anterior. Un inversionista que busca contratar una póliza de seguro de vida para un extraño puede fabricar intereses asegurables instantáneamente al otorgarle un préstamo a ese extraño. La muerte del extraño dejaría el préstamo sin pagar, cumpliendo con la definición más esquelética de interés asegurable.
A pesar de que el Servicio de Impuestos Internos y los gobiernos estatales tienen un disgusto por STOLI, así como la creciente vigilancia de las compañías de seguros, la práctica persiste.
