Millones de estadounidenses hacen donaciones de efectivo y propiedades a las organizaciones benéficas que eligen cada año. Sin embargo, muchos donantes se quedan deseando poder hacer más por las organizaciones benéficas que aman y apoyan.
El seguro de vida puede ser un activo efectivo y conveniente para dar. Este artículo examina los diversos métodos de donaciones de seguros de vida y sus ventajas.
Jinetes de donaciones caritativas en seguros de vida
Los usuarios de donaciones caritativas son una adición relativamente nueva a la familia de usuarios disponibles en las pólizas de seguro de vida modernas. Por ejemplo, estos usuarios, que pueden adjuntarse a pólizas con valores nominales de más de $ 1 millón, pagan el 1-2% del valor nominal de la póliza a una organización benéfica calificada que elija el titular de la póliza, aunque a veces existen limitaciones en el monto máximo de regalo permitido.
Estos usuarios generalmente no tienen costo adicional y a menudo no reducen el valor en efectivo o el beneficio por muerte de la póliza. Estos usuarios eliminan efectivamente la necesidad de crear, pagar y administrar fideicomisos de regalos por separado hasta la muerte del asegurado.
Para llevar clave
- Regalar una póliza también puede generar una deducción actual del impuesto sobre la renta del valor justo de mercado de la póliza, que puede ser bastante significativo en algunos casos.
Los donantes también pueden seleccionar una organización benéfica como un beneficiario revocable en lugar de uno irrevocable. Las corporaciones pueden implementar efectivamente los obsequios de dividendos corporativos como una política de donación para obtener beneficios fiscales y comunitarios.
Una vez que se ha agregado el anexo, el titular de la póliza no necesita más acciones. Estos corredores tienen algunas limitaciones, tal vez la mayor es la gran cantidad de protección que se debe comprar para usarlos.
Cualquier organización benéfica elegida debe ser una organización benéfica 501 (c) 3 calificada que cumpla con la definición del IRS de una organización sin fines de lucro. Asegúrese de que la organización benéfica que desea apoyar acepte su póliza de seguro de vida. Algunos tipos de políticas, como las políticas de términos, a menudo son rechazadas por estas organizaciones.
Donaciones de política
Aunque esta estrategia es un poco más complicada que simplemente comprar un donante de donaciones caritativas, las donaciones de pólizas también brindan un beneficio mucho mayor para el donante y la organización benéfica. Regalar una póliza de seguro de vida puede reducir en gran medida el patrimonio gravable del donante, lo que puede ahorrar miles de dólares en impuestos patrimoniales para los contribuyentes de ingresos más altos. (Para lecturas relacionadas, vea: Deducción de sus donaciones ) .
Quizás lo más importante, la organización benéfica recibirá el monto total de la póliza en caso de fallecimiento del asegurado. Por lo general, esto será mucho más de lo que recibirían de cualquier piloto y puede representar una ganancia inesperada sustancial. El costo para el donante es la prima pagada en la póliza, y cualquier prima pagada después de la fecha del regalo también será deducible.
Tampoco hay límite en el tamaño de la póliza que se puede donar, ya que las donaciones de caridad no tienen un límite para fines de impuestos patrimoniales. Esta estrategia no impide la estrategia de inversión actual del donante y puede proporcionar una forma útil de deshacerse de una póliza no deseada originalmente comprada para cubrir una necesidad que ya no existe.
Los donantes deben considerar el uso de pasajeros benéficos en sus pólizas de seguro de valor en efectivo para proporcionar al menos un pequeño regalo si es posible.
Nombramiento de una organización benéfica como beneficiario
Nombrar a la organización benéfica de su elección como el beneficiario de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de proporcionar a una organización benéfica con el beneficio por muerte derivado de una póliza. No ofrece las ventajas del impuesto sobre la renta que conlleva regalar una póliza, pero aun así reduce el patrimonio del donante por el monto del beneficio por muerte. Los donantes que no están completamente seguros de cómo quieren distribuir sus activos después de la muerte pueden incluir a una organización benéfica como un beneficiario revocable. Esto les da flexibilidad en caso de que cambie su situación financiera. Si el donante decide dejar de pagar las primas, la organización caritativa puede optar por continuar el proceso o puede dejar que la política caduque.
Nombrar a una organización benéfica como beneficiario también garantiza la privacidad de la transacción, lo que puede ser importante para los donantes que desean mantener en secreto sus intenciones de obsequio de sus familias u otros herederos. La transferencia de activos de un contrato de seguro no puede ser impugnada, lo que hace imposible que cualquiera pueda detener la donación.
Dividendos de política de regalo
Aunque los dividendos de las pólizas de obsequios no proporcionarán la misma cantidad de beneficios a una organización benéfica que las otras estrategias discutidas, es posible que los asegurados reciban los dividendos pagados en efectivo a sus pólizas de seguro de vida y los donen a la organización benéfica. Los dividendos donados son deducibles de la misma manera que las primas pagadas en una póliza de regalo, y esta estrategia no requiere ningún desembolso de efectivo adicional del donante.
La línea de fondo
Los donantes que deseen aprovechar sus donaciones en efectivo a organizaciones benéficas pueden usar el seguro de vida para lograr sus objetivos. Al regalar una póliza directamente o al nombrar a una organización benéfica como beneficiaria, pueden proporcionar a la organización benéfica de su elección una gran suma de dinero y proporcionar un legado duradero para una causa en la que creen.
Para obtener más información sobre el uso del seguro de vida como herramienta de regalos, consulte a su agente de seguros o asesor financiero.
(Para más información, consulte: Regalar sus activos de jubilación a obras de caridad ).
