Estrategias para reducir los ingresos imponibles
Cómo reducir los impuestos es una de las preocupaciones de planificación financiera más comunes entre individuos y dueños de negocios.
El aumento de las deducciones estándar bajo la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos proporcionó ahorros fiscales para muchos (a pesar de que el TCJA eliminó muchas otras deducciones detalladas y la exención personal). El potencial para reducir aún más los ingresos imponibles está disponible con unos pocos pasos estratégicos.
Para llevar clave
- La forma más sencilla de reducir los ingresos imponibles es maximizar los ahorros para la jubilación. Ambas cuentas de gastos de salud y cuentas de gastos flexibles ayudan a reducir las facturas de impuestos durante los años en que se realizan las contribuciones. Una larga lista de deducciones permanece disponible para reducir los ingresos imponibles para la totalidad o parte -tiempo de los contribuyentes autónomos.
Ahorre hacia la jubilación
La forma más sencilla de reducir los ingresos imponibles es maximizar los ahorros para la jubilación.
Aquellos cuya compañía ofrece un plan patrocinado por el empleador, como un 401 (k) o 403 (b), pueden hacer contribuciones antes de impuestos hasta un máximo de $ 19, 500 en 2020 ($ 19, 000 en 2019). Los mayores de 50 años pueden hacer contribuciones para ponerse al día de $ 6, 500 en 2020 ($ 6, 000 para 2019) por encima de ese límite. Debido a que las contribuciones se realizan antes de impuestos a través de aplazamientos de sueldo, el dinero ahorrado en una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador es simple y directo manera de reducir una factura de impuestos.
Para aquellos sin la opción de ahorrar a través de un plan patrocinado por el empleador, las contribuciones a una cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional pueden ser una alternativa inteligente. La contribución máxima a una IRA para el año fiscal 2020 es de $ 6, 000 (igual que para 2019), con una provisión de recuperación de $ 1, 000 adicionales para los 50 y mayores, y esas contribuciones reducen sus impuestos.
Los contribuyentes (o sus cónyuges) que tienen planes de jubilación patrocinados por el empleador también pueden deducir parte o la totalidad de su contribución IRA tradicional de los ingresos imponibles. Dependiendo de sus ingresos, el IRS tiene reglas detalladas sobre si, y cuánto, pueden deducir.
Considere planes de gastos flexibles
Algunos empleadores ofrecen planes de gastos flexibles que permiten ahorrar dinero antes de impuestos para gastos como los gastos médicos.
Una cuenta de gastos flexible (FSA) proporciona una manera de reducir los ingresos imponibles al reservar una parte de las ganancias en una cuenta separada administrada por un empleador. Un empleado puede contribuir hasta $ 2, 750 durante el año del plan 2020, un aumento de $ 50 con respecto a 2019.
Según la disposición de uso o pérdida, los empleados participantes a menudo deben incurrir en gastos elegibles al final del año del plan o perder cantidades no gastadas. Bajo una regla especial, los empleadores pueden ofrecer a los empleados participantes más tiempo a través de una opción de transferencia o un período de gracia.
Bajo la opción de transferencia, un empleado puede transferir hasta $ 500 de fondos no utilizados al siguiente año del plan. Según la opción del período de gracia, un empleado tiene hasta dos meses y medio después del final del año del plan para incurrir en gastos elegibles, por ejemplo, 15 de marzo de 2020, para un año del plan que finaliza el 31 de diciembre de 2019. Los empleadores pueden ofrecer cualquiera de las opciones, pero no ambas, o ninguna.
Un plan de ahorro para la salud (HSA) es similar a un FSA en el sentido de que permite que las contribuciones antes de impuestos se utilicen para los costos de atención médica más adelante. Las HSA solo están disponibles para empleados con planes de seguro de salud con deducibles altos, y las contribuciones para 2020 se pueden hacer hasta $ 3, 550 para individuos y $ 7, 100 para familias. A diferencia de los saldos de FSA, las contribuciones de HSA se pueden transferir si no se utilizan en el año en que fueron salvados
El potencial para reducir la renta imponible está disponible con unos pocos pasos estratégicos.
Tanto las HSA como las FSA prevén una reducción en las facturas de impuestos durante los años en que se realizan las contribuciones.
Tomar deducciones comerciales
Una larga lista de deducciones sigue disponible para reducir los ingresos imponibles para los contribuyentes autónomos a tiempo completo o parcial.
Una deducción de la oficina en el hogar, por ejemplo, se calcula utilizando un método simplificado o regular para reducir los ingresos imponibles si una parte de una casa se utiliza como espacio de oficina dedicado. Los trabajadores independientes también pueden deducir una parte de su trabajo por cuenta propia impuestos y el costo del seguro de salud, entre otros gastos, para reducir los ingresos imponibles.
Existe una variedad de planes de ahorro para la jubilación para los trabajadores independientes, que incluyen una cuenta individual 401 (k) y una pensión de empleado simplificada (SEP). Ambas opciones brindan la oportunidad de reducir los ingresos imponibles a través de contribuciones antes de impuestos y permiten límites más altos en las contribuciones cada año.
El SIMPLE IRA permite contribuciones de hasta $ 13, 500 en 2020 (hasta $ 500 desde 2019), más $ 3, 000 adicionales para los mayores de 50 años. Solo 401 (k) permite contribuciones de hasta $ 19, 500 libres de impuestos para 2020, también hasta $ 500 a partir de 2019. La SEP IRA permite contribuciones deducibles de impuestos de hasta el 25% de la compensación, hasta $ 57, 000 (hasta $ 1, 000 desde 2019).
Los dueños de negocios o aquellos con gastos deducibles profesionales pueden realizar las compras o gastos necesarios a fines de 2019. Esto puede marcar una gran diferencia para aquellos que compran un artículo importante por el cual el precio de compra puede ser aplicado a los gastos comerciales.
La línea de fondo
La reforma fiscal eliminó muchas deducciones detalladas para la mayoría de los contribuyentes, pero todavía hay formas para que los contribuyentes ahorren para el futuro y recorten su factura fiscal actual. Para obtener más información sobre las deducciones y los ahorros fiscales, consulte a un experto en impuestos.
