Tabla de contenido
- 401 (k) Futuro
- Límites máximos
- Primer lugar para buscar: IRA
- Próximos pasos: inversiones estratégicas
- Opciones de bajo riesgo
- Opciones más arriesgadas
- Otros movimientos estratégicos
- La línea de fondo
401 (k) Futuro
Si ya ha alcanzado su límite de contribuciones 401 (k) para el año, o pronto lo hará, eso es un problema. No puede darse el lujo de quedarse atrás en el juego de jubilación y financiación. Además, perder la reducción de la contribución en sus ingresos brutos tampoco ayudará a su factura de impuestos el próximo mes de abril. Estos consejos lo ayudarán a decidir cómo manejar maximizar sus contribuciones y, con suerte, evitar una gran carga fiscal en abril.
Para llevar clave
- Ya sea que contribuya a una cuenta Roth IRA o tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401 (k). Para los ahorros de jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos. Existen muchas opciones de inversión que tienen potencial de ganancias al tiempo que proporcionan beneficios fiscales, como bonos municipales, anualidades de índice fijo y seguro de vida universal.
Límites máximos
Maximizar significa que, si tienes 49 años o menos, has contribuido con el máximo de $ 19, 500, a partir de 2020 (frente a $ 19, 000 en 2919). Si tiene 50 años o más y agrega la contribución de recuperación superior a $ 6, 000, la contribución máxima de 401 (k) es de $ 25, 000.
Primer lugar para buscar: IRA
Contribuir a una IRA además de su 401 (k) es una opción. Ya sea que contribuya a una cuenta Roth IRA o tradicional, su dinero crecerá libre de impuestos hasta que se jubile, tal como lo hace en su 401 (k). Tenga en cuenta que puede hacer una contribución a una IRA para el año fiscal 2019 hasta el 15 de abril de 2020.
La forma en que contribuyan los beneficios impositivos a una IRA dependerá de cuánto gane. Dado que está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, para la presentación de 2019, una vez que alcance $ 64, 000 a $ 74, 000 de ingresos como persona soltera (esto aumenta de $ 65, 000 a $ 75, 000 para el año fiscal 2020) o $ 103, 000 a $ 123, 000 (aumentando de $ 104, 000 a $ 124, 000 en 2020) si está casado, presenta una declaración conjunta o es un viudo (a) calificado (a): tendrá derecho a deducir solo una parte de su contribución tradicional de IRA o no tendrá derecho a una deducción. Los límites para 2018 fueron de $ 63, 000 a $ 73, 000 y de $ 101, 000 a $ 121, 000 en ingresos.
Es posible que aún pueda contribuir a un Roth IRA. Sin embargo, su contribución no será deducible de impuestos. Por el lado positivo, cuando comience a tomar distribuciones al momento de la jubilación, todo el dinero aportado después de impuestos estará libre de impuestos en el back-end. Sin embargo, para el año fiscal 2020, los solteros que ganan $ 139, 000 o más (y las personas casadas que presentan una declaración conjunta que ganan $ 206, 000 +) no pueden contribuir a un Roth; la capacidad de hacerlo comienza a reducirse gradualmente a $ 124, 000 para solteros y $ 196, 000 para casados que presentan una declaración conjunta.
Próximos pasos: inversiones estratégicas
Supongamos que también ha maximizado sus opciones de IRA, o ha decidido que prefiere invertir sus ahorros adicionales de una manera diferente. Para los ahorros de jubilación, el objetivo general es minimizar las obligaciones fiscales y maximizar el potencial de ingresos.
Aunque no existe una fórmula mágica que garantice el logro de ambos objetivos, una planificación cuidadosa puede acercarse. "Mire las opciones en términos de productos de inversión y estrategias de inversión", dice Keith Klein, CFP y director de Turning Pointe Wealth Management en Phoenix. Aquí hay algunas opciones que no son IRA para considerar también.
Opciones de bajo riesgo
Las opciones a continuación son para aquellos inversores que necesitan un flujo confiable de ingresos de sus cuentas de jubilación. Estas opciones nunca mostrarán un crecimiento sobresaliente, pero son elecciones clásicas debido a su naturaleza predecible.
1. Bonos municipales
Un bono municipal (o muni) es una garantía vendida por un pueblo, ciudad, estado, condado u otra autoridad local para financiar proyectos para el bien público (escuelas públicas, carreteras, hospitales, etc.). El comprador esencialmente presta la compra precio a la entidad gubernamental a cambio de una cantidad específica de interés. El principal se devuelve al comprador en la fecha de vencimiento del bono. "Lo bueno de los bonos municipales", explica Klein, "es que son líquidos. Siempre tienes la oportunidad de venderlos o mantenerlos hasta su vencimiento y recuperar tu capital".
Otra ventaja de los bonos municipales para fines de planificación de la jubilación es que los ingresos por intereses ganados en el camino están exentos de impuestos federales y, en algunos casos, también de impuestos estatales y locales. Sin embargo, existen munis de renta imponible, así que revise ese aspecto antes de invertir. Si vende los bonos para obtener una ganancia antes de su vencimiento, también puede pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. Además, verifique la calificación del bono; debe ser BBB o superior para ser considerado una opción conservadora (que es lo que desea en un vehículo de jubilación).
2. Anualidades fijas de índice
Una compañía de seguros emite una anualidad fija de índice, también llamada anualidad indexada. El comprador invierte una cantidad dada de dinero para pagar en cantidades designadas a intervalos regulares más tarde. El rendimiento de la anualidad está vinculado a un índice de renta variable (como el S&P 500), de ahí el nombre. La compañía de seguros garantiza esa inversión original contra las fluctuaciones descendentes del mercado al tiempo que ofrece el potencial de crecimiento (ganancias). "Ofrecen rendimientos que son un poco mejores que las anualidades no indexadas", dice Klein.
Las anualidades de índice fijo son una opción de inversión conservadora, a menudo en comparación con los certificados de depósito (CD) en términos de riesgo. Lo mejor de todo es que las ganancias de la anualidad están diferidas de impuestos hasta que el propietario alcance la edad de jubilación. La desventaja: las anualidades son bastante ilíquidas. "A veces tiene que pagar una multa si retira los fondos antes de los 59½ años de edad o si no los toma como una fuente de ingresos", advierte Klein. Incluso si evita la multa, al trasladar los fondos directamente a otro producto de anualidad, probablemente estará sujeto a los cargos de rescate de la compañía de seguros.
3. Seguro de vida universal
Una póliza de seguro de vida universal, un tipo de seguro de vida total, es tanto una póliza de seguro como una inversión. El asegurador pagará una cantidad predeterminada al fallecer el asegurado y, mientras tanto, la póliza acumula valor en efectivo. El titular de la póliza puede retirar o pedir prestado de la cuenta mientras está vivo y, en algunos casos, ganar dividendos.
No todos son fanáticos de utilizar el seguro de vida como producto de inversión. Sin embargo, si se estructura y usa correctamente, la póliza ofrece ventajas fiscales al asegurado. Las contribuciones crecen a una tasa de impuestos diferidos, y el tomador del seguro tiene acceso al capital mientras tanto.
"La buena noticia es que tienes acceso a los fondos antes de los 59 años y medio sin penalización si lo usas correctamente", dice Klein. "Mediante el uso de préstamos de póliza, es posible que pueda retirar dinero sin pagar impuestos y devolver el dinero sin pagar impuestos, siempre y cuando la póliza de seguro de vida se mantenga vigente". El propietario debe pagar impuestos sobre las ganancias si la política se cancela.
Opciones más arriesgadas
Hay algunas instrucciones que puede tomar si aún tiene un ingreso sólido o espera una ganancia inesperada en el futuro cercano. Aunque estas no son las opciones más tradicionales, vale la pena hablar con su profesional de planificación de la jubilación.
1. Anualidades variables
Una anualidad variable es un contrato entre el comprador y una compañía de seguros. El comprador realiza un pago único o una serie de pagos, y el asegurador acepta realizar pagos periódicos al comprador. Los pagos periódicos pueden comenzar de inmediato o en el futuro. Una anualidad variable permite al inversor asignar porciones de los fondos a diferentes opciones de activos, como acciones, bonos y fondos mutuos. Entonces, aunque generalmente se garantiza un rendimiento mínimo, los pagos fluctúan, dependiendo del desempeño de la cartera.
Las anualidades variables ofrecen varias ventajas. Los pagos de impuestos sobre los ingresos y las ganancias se difieren hasta los 59½ años. Los pagos periódicos se pueden configurar para durar el resto de la vida del inversor, ofreciendo protección contra la posibilidad de que el inversor sobreviva a sus ahorros de jubilación. Estas anualidades también vienen con un beneficio por fallecimiento, garantizando que el pago del beneficiario del comprador sea igual al mínimo garantizado o al monto en la cuenta, el que sea mayor. Las contribuciones se difieren de impuestos hasta que se retiren como ingresos.
Los retiros anticipados están sujetos a cargos por rescate. Las anualidades variables también vienen con otras tarifas y cargos que pueden afectar las ganancias potenciales. En la jubilación, las ganancias se gravarán a la tasa del impuesto sobre la renta, no a la tasa de ganancias de capital más baja.
2. Vida universal variable
Sí, sabemos que esto suena similar al ítem tres en la sección anterior. El seguro de vida universal variable es de hecho similar; Es un híbrido de seguro de vida universal y seguro de vida variable, que le permite participar en varios tipos de opciones de inversión sin estar sujeto a impuestos sobre sus ganancias. El valor en efectivo de su póliza se invierte en cuentas separadas (similares a fondos mutuos, fondos del mercado monetario y fondos de bonos), cuyo rendimiento fluctúa. Más ganancia, posiblemente, pero también más dolor.
Si el mercado de valores cae, "esos activos pueden caer a un valor de cero, y usted corre el riesgo de perder el seguro en ese caso", advierte Klein. "Pero si necesita un seguro de vida y tiene la capacidad de asumir el riesgo de invertir en el mercado de valores, puede ser una opción". El seguro de vida universal variable es un instrumento complejo, por lo que es aconsejable estudiar antes de continuar.
Otros movimientos estratégicos
Productos de inversión alternativos
Algunos productos alternativos son muy buscados debido al clima de bajas tasas de interés y al potencial de distribuciones más altas. Incluyen inversiones en petróleo y gas "debido a las deducciones de impuestos que obtendrás por participar", dice Klein. Además, ciertos tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria no negociados (REIT) u otros tipos de fideicomisos de inversión inmobiliaria son deseables porque solo una parte de las distribuciones están sujetas a impuestos. Sin embargo, "los productos no comercializados a menudo tienen cierta complejidad y pueden ser muy poco líquidos", advierte Klein.
Bienes raíces
A algunos inversores les gusta invertir en propiedades inmobiliarias individuales. "Una de las mejores cosas de ser propietario de bienes raíces individuales es la capacidad de realizar intercambios de la Sección 1031", dice Klein. En otras palabras, puede vender la propiedad y transferir el dinero a nuevos inmuebles sin tener que reconocer las ganancias a efectos fiscales (hasta que liquide toda la propiedad).
Participaciones individuales
Otra estrategia es comprar participaciones individuales: acciones, bonos y, en algunos casos, fondos cotizados en bolsa (ETF). "A medida que mantiene esas inversiones, no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias hasta que realmente liquide o venda esas tenencias", explica Klein. (Los fondos mutuos, por el contrario, están sujetos a impuestos sobre las ganancias a medida que los gana).
Una estrategia útil para algunos inversores que compran activos individuales o inversiones a corto plazo que han caído en desgracia y han creado una pérdida es emplear la recolección de pérdidas fiscales. El inversor puede compensar las ganancias cosechando la pérdida y transfiriendo los activos a un tipo similar de inversión (sin realizar una transacción de lavado y venta). "Las personas que utilizan la recolección de pérdidas tributarias en sus carteras en realidad pueden aumentar sus ganancias a largo plazo hasta en un 1%", dice Klein.
Invertir en un negocio
"Un empleado que ha maximizado su 401 (k) podría considerar invertir en un negocio", dice Kirk Chisholm, gerente de patrimonio del Grupo de Asesoría Innovadora en Lexington, Massachusetts. "Muchas empresas, como los bienes raíces, tienen generosos beneficios fiscales. Además de estos beneficios fiscales, los dueños de negocios pueden decidir qué tipo de plan de jubilación desean crear. Si, por ejemplo, quisieran establecer un plan 401 (k) para su empresa, podrían expandir su 401 (k) contribuciones más allá de lo que pueden tener en su empleador ".
Pensiones
Sobre la base de la idea anterior, algunos propietarios de negocios querrán considerar la creación de un plan de pensiones o un plan de beneficios definidos más allá de cualquier 401 (k) que su empresa pueda ofrecer. Las grandes compañías se han alejado de los planes de pensiones debido al alto costo, pero estos planes pueden funcionar bien para algunos dueños de negocios más pequeños, especialmente aquellos que tienen éxito y son mayores de 40 años. "Estos dueños de negocios pueden diferir dinero adicional de los impuestos en sus jubilación mediante el uso de un plan de pensiones para ellos o empleados clave, además de un plan 401 (k) ", señala Klein.
A principios de enero, el presidente Trump firmó la nueva Ley de mejora de la mejora de la jubilación de cada comunidad (SECURE). Un componente de esta ley está diseñado para que sea más fácil y menos costoso para los propietarios de pequeñas empresas establecer planes de jubilación para los empleados. La nueva regla permitirá que más pequeñas empresas se unan para ofrecer lo que se llama planes de empleadores múltiples o MEP, aunque esta disposición no estará vigente hasta 2021.
La Ley SECURE también permite que más trabajadores a tiempo parcial ahorren a través de planes de jubilación patrocinados por el empleador, ganancia que comienza en 2021. Los requisitos para algunos trabajadores son dedicar al menos 500 horas al año durante tres años consecutivos para ser elegibles.
HSA
Otra opción para aquellos dispuestos a arriesgarse con un plan de salud con deducibles altos es financiar una cuenta de ahorros de salud (HSA). "Una opción que hemos estado explorando últimamente con nuestros clientes es la disponibilidad de HSA", dice David S. Hunter, CFP, de Horizons Wealth Management en Asheville, Carolina del Norte. "Si califican, hay potencialmente más beneficios fiscales para esas contribuciones que un 401 (k) podría haber. Además, no hay una eliminación gradual de los ingresos del trabajo para las contribuciones. Las HSA tienen muchos beneficios, como deducibilidad, diferimiento de ingresos y distribuciones libres de impuestos, lo que para un número creciente de ahorradores equivale a una jubilación muy útil herramienta de ahorro ".
Contribuciones 401 (k) después de impuestos
También puede ver si el 401 (k) de su compañía le permite hacer contribuciones después de impuestos a su 401 (k) hasta el límite legal de las contribuciones combinadas de empleador / empleado ($ 56, 000, o $ 62, 000 para participantes de 50 años o más, y $ 57, 000, o $ 63, 500 para los mayores de 50 años para 2020). "La mayoría de los empleadores no permiten contribuciones después de impuestos, pero si su plan lo permite, puede ser muy beneficioso", dice Damon González, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC en Plano, Texas. "Las ganancias de sus ahorros después de impuestos aumentan con impuestos diferidos y, una vez que se separa del servicio, puede transferir lo que contribuyó después de impuestos a su 401 (k) en una cuenta Roth IRA. El crecimiento de esos impuestos después de impuestos dólares tendrían que ser transferidos a un IRA tradicional ".
Roths
Finalmente, aquellos que pueden permitirse jugar en ambos lados del juego de impuestos deberían considerar usar Roth IRA o Roth 401 (k) s. Diferir los impuestos a una fecha posterior, como con el 401 (k) regular, no siempre garantiza la mayor ventaja. Los inversores que poseen ambos pueden tomar retiros futuros de la cuenta que tenga más sentido: si las tasas de impuestos suben, retírese del Roth, porque los impuestos ya se pagaron en los fondos allí. Si las tasas de impuestos bajan, el inversor puede tomar dinero de la cuenta tradicional 401 (k) y pagar impuestos a la tasa más baja.
La línea de fondo
Todas estas opciones de inversión vienen con diversos grados de complejidad, liquidez / falta de liquidez y riesgo. Pero demuestran que sí, hay formas con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación después del 401 (k). Hay muchas maneras de maximizar sus ahorros, por lo que sería prudente que los planificadores cuidadosos consideren tantos métodos como tenga sentido para lograr sus objetivos.
