¿Qué son las contribuciones de jubilación?
Una contribución de jubilación es una contribución monetaria a un plan de jubilación. Las contribuciones de jubilación pueden ser antes de impuestos o después de impuestos, dependiendo de si el plan de jubilación está calificado, cuánto es la contribución en relación con los ingresos del contribuyente y si el contribuyente ha realizado contribuciones anteriores que limitarían la deducción fiscal.
Para llevar clave
- Las contribuciones de jubilación son fondos destinados específicamente a cuentas de jubilación calificadas. Las contribuciones antes de impuestos se utilizan para financiar las cuentas IRA tradicionales y los planes 401 (k), y crecen con impuestos diferidos hasta los retiros de jubilación (generalmente elegibles por primera vez a los 59 1/2 años). las contribuciones se utilizan para financiar cuentas Roth y crecer exentas de impuestos,
Comprender las contribuciones de jubilación
En muchos planes de jubilación corporativos, privados y gubernamentales, la contribución de jubilación de un empleado se corresponde de alguna manera con el empleador. Esto se conoce como una coincidencia del empleador, en lugar de una contribución.
Para los empleados, la contribución de jubilación puede tener grandes consecuencias en el futuro. Aquellos que pueden contribuir al menos 10% o sus ingresos (mejor aún 12% o 15%) durante sus vidas laborales e invertir el dinero en una amplia gama de acciones tienen una buena oportunidad de financiar una jubilación cómoda. Aquellos que dejan de lado poco o nada o que invierten de manera demasiado conservadora (por ejemplo, los mercados monetarios y los bonos de bajo interés) tienen más probabilidades de depender casi por completo de un sistema de Seguridad Social que se prevé que se quedará sin fondos en 2035.
Tenga en cuenta que las contribuciones hechas al plan de contribución definida pueden diferirse de impuestos. En los planes tradicionales de contribución definida, las contribuciones están diferidas de impuestos, pero los retiros están sujetos a impuestos.
Otras características de muchos planes de contribuciones definidas incluyen la inscripción automática de participantes, aumentos de contribuciones automáticas, retiros por dificultades financieras, provisiones de préstamos y contribuciones de recuperación para empleados de 50 años o más.
Contribuciones antes de impuestos
Las contribuciones a un plan de ahorro para la jubilación pueden ser en forma de contribuciones antes o después de impuestos. Si la contribución se realiza con dinero por el cual un individuo ya ha pagado impuestos, se conoce como contribución después de impuestos. Las contribuciones después de impuestos pueden hacerse en lugar de o además de las contribuciones antes de impuestos. A muchos inversores les gusta la idea de no tener que pagar impuestos sobre el capital cuando hacen un retiro de la inversión. Sin embargo, las contribuciones después de impuestos tendrían más sentido si se espera que las tasas impositivas sean más altas en el futuro.
Hacer contribuciones antes de impuestos es beneficioso para aquellos que son elegibles, ya que reduce la cantidad de impuestos pagados en ese momento. Después de todo, siempre es mejor diferir los pagos debido al valor temporal del dinero.
Planes de contribución después de impuestos
A diferencia de los planes de contribución antes de impuestos, el Roth IRA es un plan de contribución después de impuestos. Si bien los impuestos se pagan sobre los retiros de los planes de contribución antes de impuestos, ahora se pagan impuestos sobre las contribuciones de Roth, pero sus ganancias se pueden retirar libres de impuestos. Una persona que está dividida entre hacer contribuciones antes de impuestos o Roth a su plan de jubilación debe comparar su nivel impositivo actual con su nivel impositivo esperado al momento de la jubilación. El grupo al que pertenecen al momento de la jubilación dependerá de sus ingresos imponibles y las tasas impositivas vigentes. Si se espera que la tasa impositiva sea más baja, es probable que las contribuciones antes de impuestos sean más ventajosas. Si se espera que la tasa de impuestos sea más alta, el individuo puede estar mejor con una Roth IRA.
En el Roth IRA o Roth 401 (k), el titular de la cuenta realiza contribuciones después de impuestos, pero los retiros están libres de impuestos si se cumplen ciertas calificaciones. El estado de ventaja fiscal de los planes de contribución definida generalmente permite que los saldos crezcan con el tiempo en comparación con las cuentas imponibles.
Invertir para la jubilación
Para bien o para mal, la contribución a la jubilación ahora forma la base del sistema de jubilación de Estados Unidos. A fines de la década de 1960, alrededor del 88% de los trabajadores del sector privado que tenían un plan de jubilación en el lugar de trabajo tenían una pensión, según la National Pension Public Coalition. Ese número en 2016 había caído al 33% y gran parte de ese total corresponde a trabajadores de varios niveles del gobierno estatal y federal.
La disminución de las pensiones coincidió con el aumento de los planes de jubilación 401 (k) que comenzaron a despegar en la década de 1980. La principal diferencia entre un 401 (k) y una pensión (también conocido como plan de pensión de beneficios definidos) es que con este último, las corporaciones y el gobierno garantizaban un pago fijo a los jubilados. Con un 401 (k) (llamado plan de contribución definida) o IRA, depende del empleado tomar las decisiones de inversión y guiar el crecimiento de la cuenta.
