Debe obtener ingresos para contribuir a una Roth IRA (o una tradicional). Pero si está casado, puede usar una Roth IRA conyugal para aumentar su potencial de ahorro para la jubilación, incluso si solo un cónyuge trabaja por paga.
Para llevar clave
- Debe tener "ingresos ganados" (compensación imponible) para contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth. Una excepción a esta regla es una IRA conyugal, que permite que alguien con ingresos ganados contribuya en nombre de un cónyuge que no trabaja para El cónyuge que trabaja puede contribuir a ambas cuentas IRA, siempre que tenga suficientes ingresos ganados para cubrir ambas contribuciones.
Una IRA es una excelente herramienta para los ahorros de jubilación. Estas cuentas se introdujeron a mediados de los 70 como una forma de ayudar a los trabajadores a ahorrar para la jubilación y reducir sus ingresos imponibles.
No es sorprendente, entonces, que deba tener ingresos de un trabajo para contribuir y disfrutar del beneficio fiscal de una IRA. De acuerdo con las reglas del IRS, debe tener "ingresos ganados" para contribuir a una cuenta IRA tradicional o Roth.
A pesar de eso, todavía hay una manera para que los cónyuges tengan sus propias cuentas IRA, incluso si no trabajan por paga.
¿Qué cuenta como ingreso del trabajo?
Hay dos formas de obtener ingresos ganados: trabajar para otra persona que le paga, o administrar o ser dueño de un negocio (o granja). El ingreso del trabajo incluye:
- Sueldos y salarios Propinas y bonos Comisiones Intereses y dividendos de las inversiones Pago que recibió mientras estuvo preso Seguridad Social
Su ingreso del trabajo debe coincidir o exceder su contribución de IRA. Para 2019, puede contribuir hasta $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más. Entonces, para hacer la contribución completa, necesita al menos $ 6, 000 (o $ 7, 000) de ingresos ganados. Si gana menos, puede contribuir hasta la cantidad que ganó.
La excepción del cónyuge IRA
Puede contribuir a una cuenta IRA conyugal en nombre de un cónyuge que no haya obtenido ingresos. Para hacerlo, debe tener suficientes ingresos ganados para cubrir ambas contribuciones. Para contribuir plenamente a ambas IRA en 2019, su ingreso del trabajo tendría que ser de al menos $ 12, 000 o $ 14, 000 si ambos tienen 50 años o más.
Tenga en cuenta que las IRA son cuentas individuales (por lo tanto, la persona en IRA). Como tal, una IRA conyugal no es una cuenta conjunta. Más bien, cada uno tiene su propia IRA, pero solo un cónyuge los financia a ambos.
Debe estar casado y presentar una declaración conjunta para abrir una IRA conyugal.
Para aprovechar una IRA conyugal, debe estar casado y su estado de declaración de impuestos debe ser “casado que presenta una declaración conjunta”. No puede hacer una contribución conyugal a una IRA si presenta una declaración por separado.
Beneficios de IRA conyugal
Una IRA conyugal es una forma excelente para un cónyuge que no trabaja por un salario para ahorrar para la jubilación. Sin la excepción de la IRA conyugal, los cónyuges sin ingresos ganados podrían tener problemas para encontrar una forma con ventajas impositivas de ahorrar para la jubilación.
Si un cónyuge ya ha maximizado sus propias contribuciones de IRA, puede ser una gran oportunidad para que las parejas mejoren su planificación de jubilación con ventajas impositivas.
Su cónyuge puede nombrarlo como el beneficiario de la IRA conyugal. Pero una vez que comience a contribuir a la cuenta, el dinero es de su cónyuge. Esto se vuelve importante si se separa o se divorcia en el futuro.
Una IRA conyugal permanece intacta incluso si el cónyuge sin ingresos ganados comienza a recibir el pago por el trabajo. En este caso, él o ella aún puede contribuir al IRA, de acuerdo con las reglas regulares del IRA.
¿IRA tradicional o Roth?
Una IRA conyugal es una IRA ordinaria establecida a nombre del cónyuge. Puede configurarlo como un IRA tradicional o Roth.
La mayor diferencia entre las dos IRA es cuando obtiene la exención de impuestos. Con una cuenta IRA tradicional, usted deduce sus contribuciones ahora y paga impuestos más adelante cuando toma distribuciones.
Con las cuentas Roth IRA, sin embargo, no hay exención de impuestos por adelantado. Pero sus contribuciones y ganancias crecen libres de impuestos, y las distribuciones calificadas también están libres de impuestos. Hay otras diferencias también. Aquí hay un resumen rápido.
| IRA Roth y tradicional: diferencias clave | ||
|---|---|---|
| Característica | IRA Roth | IRA tradicionales |
| Límites de contribución 2019 | $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más | $ 6, 000 o $ 7, 000 si tiene 50 años o más |
| Límites de ingresos de 2019 | Es posible que las personas con altos ingresos no puedan hacer contribuciones | Es posible que las personas con altos ingresos no puedan deducir contribuciones |
| Tratamiento fiscal | Sin exención de impuestos por contribuciones; los retiros están libres de impuestos en la jubilación | Deducción de impuestos por contribuciones; retiros gravados como ingresos ordinarios |
| Retiros libres de impuestos | Retirar contribuciones en cualquier momento; ganancias después de los 59 años y medio, siempre que hayan pasado al menos cinco años desde que contribuyó por primera vez a una IRA | A partir de los 59 años y medio |
| Distribuciones mínimas requeridas | No RMD durante la vida del titular de la cuenta; los beneficiarios pueden estirar las distribuciones durante muchos años | Las distribuciones deben comenzar a los 70 años y medio; los beneficiarios pagan impuestos sobre las IRA heredadas |
En general, una cuenta Roth IRA es una mejor opción si espera estar en una categoría impositiva más alta en la jubilación de lo que está ahora. Si lo hace, es mejor pagar sus impuestos ahora, a la tasa más baja, y disfrutar de retiros libres de impuestos más adelante.
También son una buena idea si no cree que necesitará sacar dinero de su IRA. No hay distribuciones mínimas requeridas durante su vida, por lo que puede dejar la cuenta completa a sus beneficiarios.
La línea de fondo
Una Roth IRA conyugal puede ser una buena manera de aumentar sus ahorros de jubilación con ventajas impositivas si su hogar tiene un solo ingreso. Pagará impuestos ahora y retirará los fondos libres de impuestos más adelante, cuando podría estar en un tramo impositivo más alto.
Además, puede ser una forma de proporcionar una medida de seguridad financiera para un cónyuge que realiza una gran cantidad de trabajo, pero que puede no recibir una compensación financiera por ello.
Recuerde: una IRA conyugal puede estructurarse como una IRA tradicional o Roth. Si no está seguro de qué tipo de IRA le beneficiaría más a usted y a su cónyuge, hable con un asesor financiero de confianza.
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