¿Qué es el año hasta la fecha (YTD)?
El año hasta la fecha (YTD) se refiere al período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual. La información de YTD es útil para analizar las tendencias comerciales a lo largo del tiempo o comparar datos de rendimiento con competidores o pares en la misma industria. El acrónimo a menudo modifica conceptos como los rendimientos de las inversiones, las ganancias y el pago neto.
Para llevar clave
- YTD se refiere a un período de tiempo que comienza el primer día del año calendario actual o año fiscal hasta la fecha actual. Algunas agencias y organizaciones gubernamentales tienen años fiscales que comienzan en una fecha distinta al 1 de enero. El análisis hasta el momento es útil para que los gerentes revisen los estados financieros intermedios en comparación con los estados financieros históricos hasta la fecha.
El año hasta la fecha
Cómo se usa el año hasta la fecha (YTD)
Si alguien usa YTD en referencia a un año calendario, se refiere al período de tiempo entre el 1 de enero del año actual y la fecha actual. Si usa YTD en referencia a un año fiscal, se refiere al período de tiempo entre el primer día del año fiscal en cuestión y la fecha actual.
Un año fiscal es un período de tiempo que dura un año, pero no necesariamente comienza el 1 de enero. Es utilizado por gobiernos, corporaciones y otras organizaciones con fines contables y de auditoría externa. Por ejemplo, el gobierno federal observa su año fiscal del 1 de octubre al 30 de septiembre, y el año fiscal de Microsoft es del 1 de julio al 30 de junio. Es común que las organizaciones sin fines de lucro tengan un año fiscal del 1 de julio al 30 de junio.
La información financiera de YTD es útil para la administración, ya que es una buena manera de verificar la salud financiera de una empresa de manera provisional en lugar de esperar hasta el final del año fiscal. Los estados financieros de YTD se analizan rutinariamente contra los estados financieros históricos de YTD durante el período de tiempo equivalente.
Por ejemplo, si el año fiscal de una empresa comienza el 1 de julio, un estado financiero YTD de tres meses correría hasta el 30 de septiembre. El estado financiero YTD de septiembre del año en curso puede compararse con el estado financiero YTD de septiembre del año o años anteriores, para identificar tendencias estacionales o anormalidades.
Ejemplos de año hasta la fecha (YTD)
Devoluciones hasta la fecha
El rendimiento anual se refiere a la cantidad de ganancias obtenidas por una inversión desde el primer día del año en curso. Los inversores y analistas utilizan la información de retorno de YTD para evaluar el rendimiento de las inversiones y carteras.
Para calcular el rendimiento de la inversión hasta la fecha, reste su valor el primer día del año actual de su valor actual. Luego, divida la diferencia entre el valor del primer día y multiplique el producto por 100 para convertirlo en un porcentaje. Por ejemplo, si una cartera valía $ 100, 000 el 1 de enero y hoy vale $ 150, 000, su rendimiento anual es del 50%.
Ganancias del año hasta la fecha
Las ganancias de YTD se refieren a la cantidad de dinero que un individuo ha ganado desde el 1 de enero hasta la fecha actual. Esta cantidad generalmente aparece en el talón de pago de un empleado, junto con información sobre las retenciones de Medicare y el Seguro Social y los pagos de impuestos sobre la renta.
Las ganancias de YTD también pueden describir la cantidad de dinero que un contratista independiente o negocio ha ganado desde el comienzo del año. Esta cantidad consiste en ingresos menos gastos. Los propietarios de pequeñas empresas utilizan las ganancias de YTD para realizar un seguimiento de los objetivos financieros y estimar los pagos trimestrales de impuestos.
Pago neto hasta la fecha
El pago neto es la diferencia entre las ganancias de los empleados y las retenciones de esas ganancias. Para calcular el pago neto, los empleados restan los impuestos y otras retenciones de su pago bruto. El pago neto YTD aparece en muchos recibos de sueldo, y esta cifra incluye todo el dinero ganado desde el 1 de enero del año actual menos todos los impuestos y otros montos de beneficios retenidos.
Mes a fecha vs. año a fecha
Mes hasta la fecha (MTD) se refiere al período de tiempo entre el 1 ° del mes actual y el último día hábil finalizado antes de la fecha actual. Por lo general, MTD no incluye la fecha actual porque aún no se ha producido el fin del negocio para ese día.
Por ejemplo, si la fecha de hoy es el 21 de mayo de 2019, MTD se refiere al período de tiempo desde el 1 de mayo de 2019 hasta el 20 de mayo de 2019. Esta métrica se usa de manera similar a las métricas de YTD. A saber, los propietarios de negocios, inversores e individuos utilizan datos MTD para analizar sus ingresos, ganancias comerciales y retornos de inversión para el mes hasta el momento.
