Tabla de contenido
- 1. Tener más de uno está bien
- 2. Las contribuciones deben ser en efectivo
- 3. Las pérdidas pueden ser deducibles de impuestos
- 4. Elija dónde tomar RMD
- 5. Cónyuge vs. Beneficiario no cónyuge
- 6. Transfiera o transfiera su IRA
- 7. Su IRA puede ser una anualidad
- 8. Las cuentas IRA pueden ser administradas
- 10. Límites a las opciones de inversión
- 1. La edad es solo un número, principalmente
- La línea de fondo
Una de las características más importantes de su cuenta de jubilación individual (IRA) es que es una cuenta "individual". Puede personalizar sus depósitos y realizar retiros cuando lo desee, y usted es responsable de pagar los impuestos sobre las distribuciones. Incluso puedes controlar lo que le sucede después de morir. ¿Quiere aprovechar todo lo que su IRA tiene para ofrecer? Siga leyendo para conocer algunas características poco conocidas que lo ayudarán a aprovechar al máximo sus contribuciones.
Para llevar clave
- Puede tener múltiples cuentas IRA tradicionales y Roth, pero sus contribuciones en efectivo totales no pueden exceder el máximo anual, y sus opciones de inversión pueden estar limitadas por el IRS. Las pérdidas de IRA pueden ser deducibles de impuestos. Deben tomarse las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de los IRA tradicionales una vez que cumpla 70½ años, pero puede elegir de qué cuenta (s) tomarlos. Cualquier persona que haya obtenido ingresos y sea menor de 70½ años puede contribuir a un IRA tradicional. No hay límite de edad para contribuir a un IRA Roth.
1. Está bien tener más de una IRA
Es posible terminar con más de una IRA por varias razones. Aquí hay ejemplos:
- Tenía una cuenta Roth IRA existente y luego convirtió una antigua 401 (k) en una cuenta IRA tradicional. Su ingreso bruto ajustado (AGI) aumentó hasta el punto en que ya no era elegible para contribuir a su cuenta Roth IRA, por lo que abrió una cuenta IRA tradicional.Heredó una IRA y ya tenía una propia. Mantuvo su Roth IRA y abrió una IRA tradicional para aprovechar las deducciones fiscales.
Puede contribuir a tantas IRA como desee, pero el total que puede depositar en todas las IRA está limitado al máximo anual. La contribución máxima anual para 2019 es de $ 6, 000, o $ 7, 000 si tiene 50 años o más (los límites de contribución para 2020 siguen siendo los mismos). Entonces, si Bob, de 42 años, deposita $ 2, 000 en su IRA tradicional, no puede contribuir más de $ 4, 000 a su cuenta de Roth durante el mismo año.
2. Las contribuciones a las cuentas IRA regulares deben ser en efectivo
Cuando haga su contribución regular a su IRA para el año, debe hacerlo en efectivo. Esta limitación no se aplica a la distribución de valores que se transfieren, ya que generalmente deben renovarse en especie.
3. Las pérdidas pueden ser deducibles de impuestos
Una de las principales ventajas de una cuenta IRA es la capacidad de diferir impuestos sobre ganancias e ingresos por inversiones. No puede usar las pérdidas dentro del IRA para compensar las ganancias, pero si distribuye el saldo total de su IRA tradicional y el monto es menor que su base en la cuenta, puede deducir esa pérdida.
Más específicamente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite deducir pérdidas en una IRA tradicional pero con algunas advertencias. Suponga que ha retirado por completo todos los fondos de todas sus cuentas IRA tradicionales, SEP y SIMPLE durante el año, y el monto total de la base es menor que el monto total distribuido. Después de haber combinado la pérdida con otras deducciones misceláneas, solo puede deducir la cantidad que excede el 2% de su AGI.
"La misma regla se aplica a las cuentas Roth IRA", dice Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente y planificador principal, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Una vez que se vacían todas las cuentas Roth IRA, todos los fondos se distribuyen: puede deducir pérdidas hasta el monto en dólares de sus contribuciones (base) ".
4. No tiene que tomar RMD de todas sus IRA
Los propietarios de IRA tradicionales deben comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) antes del 1 de abril del año después de cumplir 70 años y medio. El monto mínimo distribuido se basa en el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior y la esperanza de vida del propietario. Para cada año posterior, se debe retirar el RMD.
Un beneficiario conyugal puede reclamar una cuenta IRA heredada como propia y hacer nuevas contribuciones a la cuenta y controlar las distribuciones.
5. Diferentes reglas gobiernan a los beneficiarios conyugales y no conyugales
Uno de los beneficios de poseer una IRA es la capacidad de transferir fondos directamente a los beneficiarios sin pasar por un proceso de sucesión. Los beneficiarios conyugales pueden reclamar las IRA heredadas como propias, una flexibilidad que le permite al cónyuge hacer nuevas contribuciones a la IRA heredada y controlar las distribuciones.
"Un cónyuge tiene muchas opciones cuando hereda una IRA", dice Jillian Nel, CFP®, CDFA, directora de planificación financiera de Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Pueden convertirlo en su propia IRA o en una IRA designada por el beneficiario. Esto último ocurriría si el cónyuge es menor de 59½ años y necesita sacar dinero por cualquier razón. Una cuenta de beneficiario evitaría la multa del 10% adeudada en las distribuciones de IRA a propietarios menores de 59½ ”.
Los beneficiarios no conyugales no pueden tratar las IRA heredadas como si fueran propias. No pueden agregarles nada, y deben liquidar completamente la cuenta dentro de los cinco años posteriores a la muerte del propietario o distribuir los montos por encima de sus expectativas de vida. En general, las opciones de distribución disponibles dependen de la edad a la que muere el propietario de la IRA. Tenga esto en cuenta si planea dejar los activos de IRA a sus hijos o nietos.
6. Puede transferir o transferir su IRA
Es común que las personas muevan cuentas de una institución financiera a otra. Si decide mantener el mismo tipo de cuenta IRA con una compañía diferente, puede mover los activos como una transferencia o una transferencia.
Con una transferencia, los activos se entregan directamente de una institución financiera a otra, y las transacciones no se informan al IRS. “Al mover fondos en su IRA, puede hacer una transferencia directa de una institución financiera a otra varias veces al año. Tenga en cuenta que cada empresa puede tener su propia cuenta de configuración y tarifas de cierre, así como una tarifa anual, así que tenga en cuenta estos cargos al hacer cambios en la empresa ", dice Rebecca Dawson, asesora financiera en Los Ángeles, California.
Una transferencia implica tomar una distribución de los activos para usted y transferir la cantidad dentro de los 60 días. “Cuando un plan de jubilación grupal como un 401 (k) se transfiere a una IRA, si la transferencia se realiza de la manera correcta, puede preservar algunos de los beneficios del plan 401 (k). Esta es la razón por la cual puede tener sentido incluir el 401 (k) en una IRA de reinversión en lugar de una IRA contributiva ”, dice Kirk Chisholm, director del Grupo de Asesoría Innovadora en Lexington, Massachusetts.
También puede ir en la otra dirección y transferir sus activos de IRA a un plan 401 (k). Sin embargo, el plan debe permitirlo y determinaría si la transferencia se puede hacer como una transferencia de 60 días o si los fondos deben pagarse directamente al plan. Una razón para hacer esto: para proteger esos activos de IRA de RMD. Los fondos en el 401 (k) donde trabaja actualmente no están sujetos a RMD cuando cumpla 70½ años, pero el dinero en una IRA tradicional sí lo estará. No pague impuestos sobre el dinero si no necesita retirarlo para gastos de manutención. Consulte con un asesor fiscal para asegurarse de haber realizado la transferencia a tiempo de acuerdo con las regulaciones del IRS.
Si todavía está trabajando cuando se acerca a 70½, resguarde el dinero en sus cuentas IRA tradicionales de las distribuciones mínimas requeridas transfiriendo esos fondos a su 401 (k) en ese empleador si su plan lo permite.
7. Su IRA puede ser una anualidad
Su anualidad puede operar bajo las mismas reglas que una IRA si el vehículo de financiación es una anualidad de jubilación individual. Un beneficio es que las pólizas de anualidades fueron diseñadas para proporcionar ingresos de jubilación de por vida.
8. Las cuentas IRA pueden ser administradas
Las cuentas de corretaje le permiten otorgarle a su asesor financiero una autorización por escrito para tomar decisiones de inversión y transacciones de rutina sin notificárselo primero. A menudo se cobra una tarifa plana por administrar la cuenta. Este tipo de actividad está permitida para las cuentas IRA, siempre que su corredor tenga un acuerdo con usted para permitir tales acciones.
“Soy un verdadero defensor de la gestión profesional de grandes cuentas IRA. Un asesor de inversiones de calidad puede crear una cartera personalizada de bajo costo y monitorearla para detectar los cambios necesarios. Pueden recurrir a miles de opciones de inversión probadas y ajustarse a los cambios en su situación, innovaciones de productos o cambios en la economía ", dice Dan Danford, CFP®, fundador y director ejecutivo del Family Investment Center en St. Joseph, Mo. “Como profesional, me preocupa cuando los jubilados tienen una gran cartera y buscan ahorrar dinero yendo solos. He visto malos resultados demasiadas veces. Para la mayoría de las personas, es un centavo y un tonto ”.
9. Las opciones de inversión pueden ser limitadas
El IRS limita qué tipos de inversión pueden mantenerse en una IRA, pero su institución financiera puede tener restricciones de activos adicionales. El IRS permite algunas monedas de oro y plata, por ejemplo, pero la mayoría de las instituciones financieras no lo hacen. Del mismo modo, algunas compañías de fondos mutuos no permiten que las acciones individuales se mantengan en sus cuentas IRA.
10. La edad es solo un número, principalmente
Cualquier persona que tenga menos de 70½ años durante el año y reciba un salario, propinas o salarios por hora por su trabajo (ingresos ganados) puede contribuir a una IRA tradicional, incluidos los menores. Esto significa que sus hijos pueden comenzar a ahorrar para la jubilación tan pronto como obtengan su primer trabajo. Una IRA es una excelente opción para los niños que ganan más de lo que pretenden gastar porque permite ahorros con impuestos diferidos a largo plazo.
"Cuando comienzas a invertir supera cuánto inviertes", dice Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, un asesor financiero con sede en Phoenix, Arizona. "Si ha obtenido ingresos, comenzar una IRA en la adolescencia, preferiblemente una Roth IRA, Es una excelente idea. Puede tener un impacto significativo en sus ahorros de jubilación al aprovechar el poder de los intereses compuestos ”.
La multa impositiva por distribuciones tempranas alentará a sus hijos a diferir las distribuciones del IRA y les ofrecerá la posibilidad de usar fondos para la universidad o hasta $ 10, 000 para comprar su primera casa sin penalización. También le enseña a sus hijos el valor de invertir a una edad temprana.
Las personas mayores pueden continuar contribuyendo a las cuentas Roth IRA siempre que hayan obtenido ingresos. Esta es una excelente cuenta de dinero que eventualmente pasará como una herencia. Sin embargo, una vez que cumpla 70 años y medio, ya no podrá realizar contribuciones de IRA a las IRA tradicionales.
La línea de fondo
Las cuentas IRA tienen flexibilidad incorporada. Comprender cómo funcionan las diversas funciones puede ayudarlo a adaptar sus ahorros de jubilación para satisfacer sus necesidades. Si está buscando más información sobre dónde comenzar, investigue los mejores corredores para IRA.
