¿Qué es el valor acumulado?
El valor acumulado es el monto total que una inversión posee actualmente, incluido el capital invertido y el interés (ganancia) que ha ganado hasta la fecha. El valor acumulado es importante en el campo de los seguros porque se refiere al valor total adquirido de una póliza de seguro de vida completa (o universal). Se calcula como la suma o el total de la inversión inicial, más los intereses ganados hasta la fecha. El valor acumulado también se conoce como un monto acumulado o valor en efectivo.
Cómo funciona el valor acumulado
Para fines de seguro, el valor acumulado comienza a acumularse cuando el titular de la póliza de un seguro de vida completo (o universal) comienza a pagar una prima mensual. Una compañía de seguros toma esos pagos de primas y los divide en dos porciones. La primera parte cubre los costos básicos de la póliza de seguro. La segunda parte actúa como un tipo de inversión que acumula valor en efectivo, que la compañía de seguros coloca en una cuenta interna.
Un asegurado también puede entregar una póliza de seguro de vida completa a la compañía de seguros y recibir el valor de rescate en efectivo de la póliza a cambio. El valor de rescate en efectivo puede ser menor que el valor acumulado si la póliza tiene cargos por rescate. Dependiendo de los términos de la póliza de toda la vida, un asegurado puede pedir prestado contra el valor de rescate en efectivo de la póliza. El asegurado puede optar por pagar el préstamo en su totalidad, pagar solo los intereses o no pagar el préstamo o los intereses. Si el préstamo no se devuelve en su totalidad, el monto pendiente se deducirá del beneficio por fallecimiento final.
El valor acumulado puede considerarse como una cuenta de ahorro forzada, contra la cual el tomador del seguro puede pedir prestado mientras mantiene la póliza intacta. Si el propietario de la póliza cancela la póliza, recibirá el valor acumulado en efectivo menos cualquier penalización.
Valor acumulado vs. anualidades
El valor de acumulación de una anualidad es el valor general de la anualidad. Sin embargo, el valor de rescate en efectivo difiere del valor acumulado en que el monto disponible para retirar de la póliza está sujeto a una multa por rescate del 10%. Por ejemplo, el valor acumulado de una anualidad podría ser de $ 100, 000, pero después de las multas, el valor de rescate en efectivo es de $ 90, 000. Si un asegurado quisiera renovar la anualidad, la nueva cuenta que recibiría es de $ 90, 000.
Valor acumulado e impuestos
El valor acumulado en una póliza de seguro de vida entera está diferido de impuestos siempre que el titular de la póliza mantenga el contrato de seguro válido. El valor acumulado puede ser un componente integral de una estrategia de ahorro de impuestos porque maximiza la cantidad de dinero que puede conservar. Retirar fondos acumulados durante los años de jubilación del titular de una póliza podría incluso permitir que un titular de la póliza califique para un tramo de impuesto sobre la renta más bajo. Por el contrario, el valor acumulado en un certificado de depósito está sujeto a impuestos de inmediato.
