Tabla de contenido
- Distribuciones normales 401 (k)
- Hacer un retiro de dificultades
- Solicitar un préstamo 401 (k)
- La línea de fondo
Todos conocemos la mejor manera de usar su plan 401 (k): espere hasta que se jubile, luego comience a tomar distribuciones ordenadas de su cuenta para vivir. Para eso fue establecido este programa de ahorro patrocinado por el empleador, después de todo, y además, si no lo hace, el IRS le impondrá una multa por retiro anticipado del 10%, más impuestos, sobre los fondos que saque. Pero la vida pasa. Si realmente necesita acceder a esa cuenta de jubilación prematuramente, hay varias formas de hacerlo sin incurrir en una multa.
Para llevar clave
- Si necesita fondos urgentemente, puede aprovechar sus fondos 401 (k) sin penalización, incluso si tiene menos de 59½. Ciertos gastos inmediatos y pesados, que incluyen atención médica, una residencia principal y costos de educación, califica para un retiro por dificultades financieras, que no incurre en una multa (aunque sí incurre en impuestos sobre la renta).También puede ser elegible para solicitar un préstamo de su 401 (k), que no incurre en multas ni impuestos, aunque debe devolver el dinero
Tomar distribuciones normales 401 (k)
Pero primero, una revisión rápida de las reglas. El IRS dicta que puede retirar fondos de su cuenta 401 (k) sin penalización solo después de cumplir 59 años y medio, quedar discapacitado permanentemente o no poder trabajar. Dependiendo de los términos del plan de su empleador, puede optar por tomar una serie de distribuciones regulares, como pagos mensuales o anuales, o recibir un monto global por adelantado.
Después de cumplir los 72 años, generalmente debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su 401 (k) cada año, utilizando una fórmula del IRS basada en su edad en ese momento. Si todavía está empleado activamente en el mismo lugar de trabajo, algunos planes le permiten posponer los RMD hasta el año en que realmente se jubile.
En general, cualquier distribución que tome de su 401 (k) antes de llegar
los 59½ años de edad están sujetos a una multa impositiva adicional del 10% además del impuesto sobre la renta que deberá.
Hacer un retiro de dificultades
Sin embargo, según los términos de su plan, puede ser elegible para recibir distribuciones anticipadas de su 401 (k) sin incurrir en una multa, siempre que cumpla con ciertos criterios. Este tipo de retiro sin penalización se denomina distribución de dificultades, y requiere que usted tenga una carga financiera inmediata y pesada que de otro modo no podría pagar. Se tiene en cuenta la necesidad práctica del gasto, al igual que sus otros activos, como los saldos de las cuentas de ahorro o inversión y las pólizas de seguro de valor en efectivo, así como la posible disponibilidad de otras fuentes de financiamiento.
¿Qué califica como "dificultad"? Ciertamente, no son gastos discrecionales como comprar un barco nuevo o hacerse un trabajo de nariz. En cambio, piense en las líneas de:
- Gastos médicos esenciales para tratamiento y atención Gastos de compra de vivienda para una residencia principal Hasta 12 meses de matrícula educativa y honorarios Gastos para evitar la ejecución hipotecaria o el desalojo Gastos funerarios o funerarios Ciertos gastos para reparar las pérdidas ocasionadas en una residencia principal (como pérdidas por incendios, terremotos o inundaciones)
La parte de los gastos de compra de una casa es un poco gris. Pero en general, califica si el dinero es para el pago inicial (especialmente si poner el dinero en efectivo lo ayudará a obtener una hipoteca) o para los costos de cierre.
Términos de préstamos de dificultades
Las distribuciones de dificultades solo se permiten hasta la cantidad que necesita para aliviar las dificultades financieras. Los retiros que excedan esa cantidad se consideran distribuciones anticipadas y están sujetos al impuesto de penalización del 10%. Cualquier distribución de dificultades que desee realizar debe ser aprobada por el administrador de su plan.
Aún deberá el impuesto sobre la renta de su distribución, aunque, en el caso de un Roth 401 (k), solo una parte de la distribución puede estar sujeta a impuestos.
Solicitar un préstamo de su 401 (k)
Si puede tomar un retiro por dificultades económicas o un préstamo de su 401 (k) no depende realmente del IRS, sino de su empleador, el patrocinador del plan y el administrador del plan: las disposiciones del plan que han establecido deben permitir estas acciones, y establecer términos para ellos.
Por ejemplo, un préstamo de su tradicional o Roth 401 (k) no puede exceder el menor del 50% del saldo de su cuenta conferida o $ 50, 000. Aunque puede tomar varios préstamos en diferentes momentos, el límite de $ 50, 000 se aplica al total combinado de todos los saldos de préstamos pendientes.
Condiciones de préstamo 401 (k)
Cualquier préstamo que tome de su 401 (k) debe pagarse dentro de los cinco años, a menos que se utilice para financiar la compra de su residencia principal. También debe realizar pagos en cuotas regulares y sustancialmente iguales. Para los empleados que están ausentes del trabajo porque están en las fuerzas armadas, el plazo del préstamo se extiende por la duración de su servicio militar, sin penalización.
Al igual que otros tipos de financiamiento, los préstamos de un 401 (k) requieren el pago de intereses. Sin embargo, el interés que paga se deposita nuevamente en el 401 (k) y se trata como ingreso de inversión. Esto significa que en lugar de pagarle a un banco por el privilegio de pedir dinero prestado, usted se pagará a sí mismo y, finalmente, aumentará su saldo total.
Una gran advertencia a tener en cuenta: si pierde o renuncia a su trabajo, tendrá que pagar el préstamo antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos federales, incluidas las extensiones.
La línea de fondo
La manera más simple y mejor de aprovechar su 401 (k), sin incurrir en una multa fiscal, es usarlo para el propósito para el que fue destinado: proporcionar ingresos de jubilación. Sin embargo, si necesita dinero para un gasto importante, como un tratamiento médico importante, una educación universitaria o la compra de una casa, puede ser elegible para una distribución por dificultades económicas o un préstamo 401 (k).
