¿Qué es el sistema de calificación CAMELS?
CAMELS es un sistema de calificación internacional reconocido que las autoridades de supervisión bancaria utilizan para calificar a las instituciones financieras de acuerdo con seis factores representados por sus siglas. Las autoridades de supervisión asignan a cada banco un puntaje en una escala. Una calificación de uno se considera la mejor, y una calificación de cinco se considera la peor para cada factor.
Sistema de Calificación CAMELS
Comprensión del sistema de calificación CAMELS
Los bancos que reciben un puntaje promedio de menos de dos se consideran instituciones de alta calidad. Los bancos con puntajes superiores a tres se consideran instituciones menos que satisfactorias.
Para llevar clave
- CAMELS es un sistema de calificación internacional utilizado por las autoridades bancarias reguladoras para calificar a las instituciones financieras, de acuerdo con los seis factores representados por su acrónimo. El acrónimo CAMELS significa "adecuación de capital, calidad de activos, gestión, ganancias, liquidez y sensibilidad".
El acrónimo CAMELS representa los siguientes factores que los examinadores utilizan para calificar las instituciones bancarias:
Adecuación de capital
Los examinadores evalúan la adecuación del capital de las instituciones a través del análisis de tendencias de capital. Los examinadores también verifican si las instituciones cumplen con las regulaciones relativas a los requisitos de patrimonio neto basados en el riesgo. Para obtener una alta calificación de adecuación de capital, las instituciones también deben cumplir con las normas y prácticas de intereses y dividendos. Otros factores involucrados en la calificación y evaluación de la suficiencia de capital de una institución son sus planes de crecimiento, el entorno económico, la capacidad de controlar el riesgo y las concentraciones de préstamos e inversiones.
Calidad de activo
La calidad de los activos cubre la calidad de un préstamo institucional, que refleja las ganancias de la institución. Evaluar la calidad de los activos implica calificar los factores de riesgo de inversión que la compañía puede enfrentar y equilibrar esos factores con las ganancias de capital de la compañía. Esto muestra la estabilidad de la empresa frente a riesgos particulares. Los examinadores también verifican cómo las empresas se ven afectadas por el valor justo de mercado de las inversiones cuando se reflejan en el valor contable de las inversiones de la compañía. Por último, la calidad de los activos se refleja en la eficiencia de las políticas y prácticas de inversión de una institución.
administración
La evaluación de la gerencia determina si una institución puede reaccionar adecuadamente al estrés financiero. La calificación de este componente se refleja en la capacidad de la gerencia para señalar, medir, cuidar y controlar los riesgos de las actividades diarias de la institución. Cubre la capacidad de la gerencia para garantizar el funcionamiento seguro de la institución a medida que cumplen con las regulaciones internas y externas necesarias y aplicables.
Ganancias
La capacidad de una institución para crear rendimientos apropiados para poder expandirse, mantener la competitividad y agregar capital es un factor clave para calificar su viabilidad continua. Los examinadores determinan esto evaluando el crecimiento, la estabilidad, las asignaciones de valuación, el margen de interés neto, el nivel de patrimonio neto y la calidad de los activos existentes de la compañía.
Liquidez
Para evaluar la liquidez de una empresa, los examinadores analizan la sensibilidad al riesgo de la tasa de interés, la disponibilidad de activos que pueden convertirse fácilmente en efectivo, la dependencia de recursos financieros volátiles a corto plazo y la competencia técnica de ALM.
Sensibilidad
La sensibilidad cubre cómo las exposiciones particulares al riesgo pueden afectar a las instituciones. Los examinadores evalúan la sensibilidad de una institución al riesgo de mercado mediante el monitoreo de la gestión de las concentraciones de crédito. De esta manera, los examinadores pueden ver cómo los préstamos a industrias específicas afectan a una institución. Estos préstamos incluyen préstamos agrícolas, préstamos médicos, préstamos de tarjetas de crédito y préstamos del sector energético. La exposición a divisas, materias primas, acciones y derivados también se incluye en la calificación de la sensibilidad de una empresa al riesgo de mercado.
