¿Qué es un examen de cumplimiento?
Un examen de cumplimiento es un examen periódico de los bancos para asegurarse de que los bancos estén operando de conformidad con las leyes de protección al consumidor, los estatutos de préstamos justos y la Ley de Reinversión de la Comunidad. Los exámenes de cumplimiento generalmente se centran en áreas operativas que presentan los mayores riesgos de cumplimiento, y se enfoca en los procedimientos que las instituciones tienen para garantizar el cumplimiento de las regulaciones.
Comprender el examen de cumplimiento
El examen de cumplimiento es uno de los tres tipos de actividades de supervisión que realiza la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC). Otras actividades incluyen visitas e investigaciones. Las visitas generalmente se realizan para revisar el cumplimiento de las instituciones recién constituidas y para revisar el progreso de las acciones tomadas para corregir infracciones anteriores. Se pueden iniciar investigaciones si los problemas se señalan a la FDIC.
Etapas de un examen de cumplimiento
Un examen de cumplimiento tiene lugar en tres etapas distintas. Estos son la planificación previa al examen; revisión y análisis en el sitio y fuera del sitio; y comunicar los resultados a la gerencia de la institución.
La primera etapa, la planificación previa al examen, requiere que el examinador de cumplimiento recopile la información disponible para él o ella de las bases de datos y registros de la FDIC y se comunique con la institución financiera bajo revisión para solicitar más documentos e información. El examinador puede, durante esta etapa, tratar de limitar sus solicitudes de información y documentos solo a aquellos que son necesarios para el examen que se realizará. El examinador hará dicha solicitud de documentos e información escribiendo a la institución una carta solicitando documentos e información específicos. Él o ella planificará y se preparará para el examen.
La fase de revisión y análisis de un examen de cumplimiento le permite al examinador evaluar y evaluar cuidadosamente el sistema de gestión de cumplimiento en uso en la institución en cuestión. Él o ella documentará cualquier violación de las leyes y regulaciones federales de protección al consumidor, si se encuentran, y documentará aún más cualquier debilidad en el sistema de gestión de cumplimiento. Él o ella comenzará esta fase analizando el tipo, la complejidad y el nivel de las operaciones financieras de la institución; esto permitirá al examinador determinar el alcance del examen y desplegar recursos donde más se necesitan, así como identificar el riesgo de daño potencial al consumidor que representan las violaciones legales o regulatorias.
Finalmente, el examinador debe comunicar sus hallazgos al liderazgo institucional. Esto incluye hacer recomendaciones y lograr que la gerencia se comprometa a tomar medidas correctivas, si es necesario. Por lo general, los resultados se comunicarán durante una reunión de salida con la Junta Directiva u otros miembros de la gerencia.
