¿Qué es un custodio?
Un custodio es una institución financiera que posee los valores de los clientes para su custodia a fin de minimizar el riesgo de robo o pérdida. Un custodio posee valores y otros activos en forma electrónica o física. Dado que son responsables de la seguridad de los activos y valores que pueden valer cientos de millones o incluso miles de millones de dólares, los custodios generalmente tienden a ser firmas grandes y de buena reputación. Un custodio a veces se denomina "banco custodio".
Custodio
Para llevar clave
- Un custodio es una institución financiera que posee los valores de los clientes para su custodia a fin de minimizar el riesgo de robo o pérdida. Un custodio posee valores y otros activos en forma electrónica o física. Dado que son responsables de la seguridad de los activos y valores que pueden valer cientos de millones o incluso miles de millones de dólares, los custodios generalmente tienden a ser firmas grandes y de buena reputación.
Cómo funciona un custodio
Además de mantener valores para su custodia, la mayoría de los custodios también ofrecen otros servicios, como administración de cuentas, liquidación de transacciones, cobro de dividendos y pagos de intereses, apoyo fiscal y cambio de divisas. Los honorarios cobrados por los custodios varían, dependiendo de los servicios que el cliente desee. Muchas empresas cobran tarifas de custodia trimestrales que se basan en el valor agregado de las tenencias.
Un custodio también puede tener el derecho de hacer valer la posesión de los activos, si es necesario, a menudo junto con un poder notarial. Esto permite al custodio realizar acciones en nombre del cliente, como realizar pagos o cambiar inversiones.
Consideraciones Especiales
En los casos en que los asesores de inversiones son responsables de los fondos de los clientes, el asesor debe seguir las reglas de custodia establecidas por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC). La persona o entidad debe considerarse un custodio calificado, lo que a menudo limita las opciones a bancos, corredores registrados, distribuidores registrados y otras personas o entidades.
Se deben proporcionar avisos a los clientes cuando ciertas actividades se llevan a cabo en su nombre o utilizando sus activos. Además, los estados de cuenta deben ser suministrados a los clientes para mantenerlos al tanto de las tenencias actuales asociadas con sus activos.
Si un beneficiario de la cuenta es un menor, a menudo se requiere un custodio debido a las reglas y regulaciones que limitan las actividades de los menores, lo que resulta en la creación de una cuenta de custodia. El custodio tiene la autoridad de hacer contribuciones y decisiones de inversión con respecto a los activos en la cuenta, pero los fondos están destinados a ser utilizados por el beneficiario designado.
Cada cuenta solo puede tener un beneficiario, el titular de la cuenta menor y un custodio, un representante adulto designado. El custodio permanece en su lugar hasta que renuncia o queda incapacitado, o el beneficiario alcanza la edad adulta legal.
Otras personas pueden contribuir a la cuenta de un menor, pero no tienen autoridad sobre cómo se administran los fondos una vez que se depositan.
Ejemplos de banco depositario
En los Estados Unidos, algunos de los bancos custodios más grandes incluyen el Banco de Nueva York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co. y Citigroup. En el extranjero, algunos de los custodios más conocidos son Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse y UBS (Suiza), Deutsche Bank (Alemania), Barclays (Inglaterra) y BNP Paribas (Francia).
