¿Qué es el balance de deficiencia?
El saldo de deficiencia es la diferencia entre un monto adeudado por un préstamo garantizado y el monto por el cual se vende la garantía.
Rompiendo el balance de deficiencia
Por lo general, se crea un saldo de deficiencia en situaciones en las que un prestatario ya no puede permitirse hacer pagos. El prestatario o bien negocia una liquidación más baja de lo que se debe, o no paga por completo la totalidad del préstamo. Esto a veces también se conoce como estar al revés en un préstamo. El acreedor puede aumentar el saldo responsable restante del prestatario para cubrir los costos legales adicionales en los que haya incurrido durante el proceso de recuperar la posesión de la garantía. El saldo de la deficiencia puede ser absorbido por el prestamista, o el prestamista puede transferir la responsabilidad de la deuda al prestatario.
Con los préstamos para automóviles, este gasto generalmente se transfiere al prestatario y forma parte de la recuperación. Con las hipotecas, la parte responsable del saldo generalmente se negocia entre el administrador del préstamo y el propietario. A veces puede ser negociado por un agente externo que actúe en nombre del propietario. Estos procesos se conocen como ejecuciones hipotecarias o ventas en corto.
Cuando el prestamista hace cumplir la responsabilidad del prestatario por la deuda restante, la cuenta continuará informando como abierta en su informe de crédito hasta que se pague en su totalidad. Cuando el monto no se pasa al prestatario, y el administrador renuncia al saldo restante para cancelar la deuda, el informe de crédito reflejará la forma en que se canceló el préstamo. Generalmente, cuando un préstamo se cierra satisfactoriamente, se mostrará como pagado según lo acordado. Cuando se cierra con un saldo de deficiencia, se puede informar de varias maneras diferentes, pero se conoce más comúnmente como una cancelación, liquidación o escritura en lugar.
Los consumidores deben ser conscientes de que el Servicio de Impuestos Internos puede contar las deficiencias exentas como ingresos ganados. Se debe consultar a un especialista en impuestos certificado para determinar el potencial del prestatario de responsabilidad fiscal adicional.
Un ejemplo de un balance de deficiencia
Considere un balance de deficiencia en el ejemplo de una venta corta. John y Mary poseen una casa con un saldo hipotecario restante de $ 250, 000 que ya no pueden pagar mensualmente. El valor de su casa es de solo $ 200, 000, que es la cantidad por la que pueden venderla. Esto deja una deficiencia de $ 50, 000, que no incluye ningún costo o tarifa asociada con la ejecución de la venta de la casa. John y Mary han negociado una venta corta con su administrador y han acordado aceptar menos de lo que se debe en la propiedad para satisfacer la hipoteca. Después de que se lleva a cabo el cierre, el administrador cancela el saldo restante de $ 50, 000 y cierra la hipoteca sin más responsabilidad para el prestatario.
Un prestamista de automóviles puede adoptar un enfoque diferente. Imagine la misma situación con el automóvil que John y Mary ya no pueden pagar. El prestamista de automóviles recupera el auto. John y Mary deben $ 10, 000, pero el prestamista solo puede vender el automóvil por $ 8, 500. El saldo de deficiencia es de $ 1, 500 y el prestamista de automóviles transfiere este costo a John y Mary. El prestamista de automóviles se pone en contacto con un abogado y le imponen un fallo contra John y Mary por el saldo restante de $ 1, 500 y los $ 500 adicionales en honorarios en los que incurrieron como parte de la recuperación.
