Los emprendedores y aquellos en el negocio de entierros y entierros siempre podrán contar con un flujo constante de clientes. Y debido a que los impuestos son, por supuesto, el otro elemento ineludible de la vida, los preparadores de impuestos sobre la renta han disfrutado de un nivel similar de seguridad laboral durante las últimas décadas. Pero los cambios en la demografía tanto de los que trabajan en la industria como de sus clientes han creado un elemento de incertidumbre con respecto al futuro de esta profesión. Los contribuyentes ahora tienen más opciones que nunca cuando se trata de presentar sus declaraciones, y los preparadores se han visto obligados a ofrecer una gama cada vez más amplia de productos y servicios para mantener su negocio.
Un mercado cambiante
En 2012 hubo alrededor de 160 millones de hogares que presentaron declaraciones de impuestos en Estados Unidos. Y a pesar de todos los cambios recientes, los contribuyentes todavía tienen tres vías básicas para elegir cuando presentan la declaración. Alrededor de tres quintas partes de los solicitantes acudieron a un Contador Público Certificado (CPA) o una franquicia de preparación de impuestos como H&R Block o Jackson Hewitt para que prepararan sus impuestos. Los contribuyentes con rendimientos complejos, como aquellos que tienen ingresos relacionados con el negocio o deducciones de corporaciones, sociedades o arrendamientos de petróleo y gas, o los comerciantes diarios que requerirán cálculos básicos complicados continuarán utilizando profesionales capacitados para preparar sus rendimientos. Pero a la mayoría de los archivadores con retornos más simples se les presentan más y más opciones que les permiten realizar esta tarea por su cuenta. Otro 30% de los archivadores utilizaron programas informáticos como Turbotax y Quicken. Por supuesto, estos programas de software han estado disponibles durante años para permitir que incluso aquellos con retornos moderadamente difíciles, como alguien que maneja un negocio secundario fuera de su hogar y detalla deducciones, presenten sus declaraciones electrónicamente.
El mercado se ha vuelto aún más competitivo con programas más baratos basados en la web, como TaxAct y TaxSlayer, que ahora están disponibles a través del programa IRS Free File. La reciente introducción de la presentación electrónica gratuita de declaraciones estatales a través de sitios web de impuestos estatales proporciona a muchos contribuyentes una alternativa sin costo para la presentación estatal, que generalmente conlleva un cargo incluso con los programas IRS Free File. La desaparición de los préstamos anticipados de reembolso (RAL) también ha disminuido significativamente los resultados de muchas empresas de preparación más pequeñas, así como las principales franquicias. Los preparadores que poseen o trabajan para pequeñas empresas que anteriormente dependían de las tarifas de preparación de devolución como su principal fuente de ingresos han visto una reducción importante en sus ingresos como resultado de este cambio.
La era digital
El proceso de preparación de impuestos en sí se ha vuelto cada vez más rápido y más eficiente a medida que cada vez hay más información disponible en formato digital. Un número creciente de preparadores ahora puede importar gran parte o la totalidad de sus datos de clientes desde sitios web de finanzas personales, como Mint.com o programas de contabilidad como Quicken, directamente en sus declaraciones de impuestos con un solo clic en lugar de ingresar todos esos números manualmente. Y las firmas electrónicas que se ingresan con el permiso verbal del cliente a menudo hacen innecesario que los clientes se presenten físicamente en la oficina del preparador. Las aplicaciones móviles ahora permiten a los contribuyentes que presentan formularios cortos eludir por completo la preparación de la computadora.
Servicios de valor añadido
Los preparadores de impuestos inteligentes saben que preparar la declaración de impuestos de un cliente también es una forma extremadamente efectiva de prospección para otros tipos de negocios. Una de las razones clave para esto es que la mayoría de los clientes no ven a sus preparadores como vendedores sino como profesionales o asesores. Esta ventaja estratégica permite a aquellos con la capacitación, la licencia y la experiencia adecuadas determinar rápidamente la situación financiera general de un cliente y ofrecer seguros o productos de inversión u otros servicios que puedan ser necesarios, como auditorías, contabilidad o incluso planes financieros integrales. Los ingresos adicionales que se pueden generar a partir de este enfoque pueden ser sustanciales en muchos casos.
Por ejemplo, un preparador que tiene una licencia de seguro de vida y salud podría hacer una devolución estándar de $ 150 para un cliente que se jubila y necesita transferir los $ 200, 000 que ha acumulado en el plan de jubilación de su empresa. El preparador podría transferir este dinero a una anualidad indexada y cosechar $ 10, 000 adicionales si el transportista que se utiliza paga una comisión bruta del 5%. El cliente ha cosechado un beneficio adicional importante sin costo adicional de bolsillo y el preparador ha recibido ingresos adicionales que de otro modo requerirían la preparación de aproximadamente otras 67 devoluciones a ese costo antes de impuestos. Los profesionales que pueden integrar con éxito su negocio de impuestos con otros aspectos de la planificación financiera pueden obtener una ventaja al ofrecer devoluciones gratuitas o con descuento para los clientes que utilizan sus servicios más rentables.
La Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio ha proporcionado una nueva oportunidad para ofrecer servicios adicionales a sus clientes. Jackson Hewitt y H&R Block han integrado la inscripción en Obamacare directamente en el proceso de la entrevista, y los preparadores más pequeños pronto podrán seguir su ejemplo. Esto puede simplificar enormemente el proceso de inscripción para los clientes al permitirles usar los ingresos de sus declaraciones de impuestos para pagar la cobertura de atención médica. Otros proveedores de impuestos, como TaxAct, también permiten a los contribuyentes que deben pagar los gastos educativos para ellos mismos o sus dependientes usar la información en sus declaraciones para generar un formulario FAFSA.
Cambios regulatorios
Otro desarrollo clave en la industria tributaria ocurrió en 2011 cuando el IRS finalmente comenzó a exigir a todos los preparadores de impuestos pagados que aún no eran CPA, agentes inscritos o abogados fiscales que pasaran una prueba de competencia anual y completaran 15 horas de educación continua. Es probable que esta disposición también afecte más a las pequeñas empresas, ya que las grandes franquicias ya cuentan con escuelas de impuestos y otros recursos para cumplir con esta obligación. Las franquicias han argumentado que esta ley reducirá el número de preparadores incompetentes que trabajan para pequeñas empresas, mientras que los opositores sostienen que simplemente reducirá su competencia de estas empresas al obligar a muchos de ellos a cerrar sus negocios.
La línea de fondo
Aunque es probable que la industria de preparación de impuestos sobreviva, y tal vez incluso prospere en el futuro previsible, los preparadores de las empresas grandes y pequeñas pueden esperar que aumente su competencia y deberán continuar buscando formas de diferenciarse de sus pares para poder mantener la rentabilidad A los clientes se les ofrecerá una variedad cada vez mayor de opciones para la preparación, no solo de cómo pueden presentar, sino también de los servicios financieros y contables adicionales que puedan necesitar. Para obtener más información sobre el futuro de la preparación de impuestos, consulte a su preparador de impuestos o asesor financiero.
