¿Qué es un IRA tutor?
Una cuenta IRA de tutor es una cuenta de jubilación individual mantenida a nombre de un tutor legal o padre en nombre de un niño u otra persona menor de 18-21 años (según la legislación estatal) o una persona que no puede manejar sus propias finanzas debido a una discapacidad física o mental. Esto también se llama una IRA de custodia.
Entendiendo Guardian IRA
El tutor es responsable de firmar documentos en nombre del menor o de un adulto con necesidades especiales. Las responsabilidades del tutor cesan una vez que el niño ya no es menor de edad o cuando el adulto puede manejar sus propias finanzas.
Beneficios de las Guardian IRA
Hay dos tipos diferentes de IRA que son adecuados para niños: tradicionales y Roth. La principal diferencia entre las cuentas IRA tradicionales y Roth es cuando paga impuestos sobre el dinero aportado al plan. Con una IRA tradicional, usted paga impuestos cuando retira el dinero durante la jubilación (a su tasa impositiva aplicable en ese momento). Una cuenta IRA tradicional contiene ganancias antes de impuestos. Con una cuenta Roth IRA, el dinero depositado en la cuenta ya ha sido gravado, por lo que contiene ganancias después de impuestos.
El dinero crece libre de impuestos mientras está en una cuenta IRA tradicional o Roth. Pero el beneficio de un Roth es que cuando el niño retira el dinero muchas décadas después, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta. Además, actualmente no hay distribuciones mínimas requeridas (RMD) en las cuentas de Roth. Por supuesto, estas reglas pueden cambiar en cualquier momento según la legislatura del gobierno.
Como custodio, usted (el adulto) controla los activos en la IRA de custodia hasta que su hijo cumpla 18 años (o 21 en algunos estados), momento en el cual los activos se le entregan a él o ella. La cuenta IRA se abre a nombre de su hijo y deberá proporcionar su número de Seguro Social cuando abra la cuenta.
Las IRA tienen sentido para los niños que tienen suficientes ingresos ganados que tendrían que presentar impuestos sobre la renta. Tenga en cuenta que para 2020, la deducción estándar sube a $ 12, 400 para un individuo, desde $ 12, 200 en 2019, por lo que los niños podrían ganar tanto y no tener que pagar ningún impuesto federal, aunque aún tendrían que presentar una declaración.
Convertir un IRA tradicional en un Roth puede tener sentido para los niños, especialmente en los años en que tienen poco o ningún ingreso. Podrían convertirse hasta la deducción estándar cada año y pagar poco o nada de impuestos federales.
