Los planes de contribución definida en el lugar de trabajo y las IRA son vitales para aumentar su dinero con impuestos diferidos hasta que retire sus ahorros en una fecha posterior. Con suerte, esto es cuando todo su arduo trabajo vale la pena, mientras está acostado en una playa en algún lugar, cosechando los beneficios de sus planes de ahorro con impuestos diferidos y el asesoramiento estratégico de sus administradores de patrimonio. Ser demandado es solo uno de esos eventos de la vida que nadie planea. Sin embargo, como el divorcio o la pérdida de un ser querido, ocurren eventos desafortunados, a menudo con enormes implicaciones financieras. La mejor manera de lidiar con la perspectiva de una situación negativa es protegerse de los posibles escollos de antemano.
Nada empeora una situación más que un golpe ciego, donde se le pueden quitar sus activos junto con la carga emocional de la circunstancia en cuestión. Para aquellos que están atrasados en sus carreras, una demanda podría acabar con sus ahorros para la jubilación. Una encuesta realizada por ICI Research Perspective mostró que el 63% de todos los hogares de EE. UU. Tenían planes de jubilación a través del trabajo o IRA, y un tercio de los hogares de EE. UU. Poseían IRA tradicionales y Roth IRA en 2014. Gran parte del crecimiento en las cuentas de IRA se debe al patrocinio del empleador reinversiones del plan de jubilación.
Las cuentas de jubilación tienen muchos beneficios adicionales, además de sus conocidas ventajas fiscales. Esta es una excelente noticia para la mayoría de los estadounidenses, ya que resulta que una de las formas más efectivas de proteger los activos es protegerlos en las cuentas de jubilación. Las cuentas de jubilación individuales, los planes 401 (k), los IR y otros tipos de planes con eficiencia fiscal pueden ayudarlo a evitar la pérdida de sus activos en caso de una demanda. A nivel federal, las reglas son claras para las cuentas de jubilación 401 (k) y patrocinadas por el empleador. Las leyes estatales son más complicadas cuando se trata de si las IRA son o no justas en caso de una demanda.
El escudo del plan de jubilación
En primer lugar, asegúrese de no pagar impuestos ni manutención infantil al IRS, ya que esto abrirá sus cuentas a demandas. Las demandas de relaciones domésticas levantarán las protecciones de IRA en cualquier lugar que resida dentro del país.
En el caso de que un acreedor privado demande por deudas impagas, las cuentas de jubilación generalmente están protegidas, a pesar de algunas excepciones a la regla. La Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA) se relaciona con la protección federal de los acreedores de 401 (k) y otras cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador. El gobierno federal garantiza la seguridad de estas cuentas para proteger la jubilación, incluso en caso de una demanda. Hasta $ 1 millón del IRA de un acusado estará protegido por la Ley de Prevención de Abuso de Bancarrota de 2005.
Sin embargo, en junio de 2014, la Corte Suprema de los EE. UU. Decidió que las IRA heredadas ya no estarán protegidas si el heredero se declara en bancarrota, excepto si la IRA se hereda de un cónyuge.
Profesión específica
Los propietarios de negocios, empresarios y otras personas que trabajan por cuenta propia deben ser conscientes de los problemas que pueden surgir en caso de una demanda, que puede dañar no solo a la empresa sino también a sus activos. Para protegerse contra el riesgo de lesiones personales, los dueños de negocios deben registrarse como una compañía de responsabilidad limitada (LLC) o una corporación S.
Si su campo de trabajo tiene un historial de demandas frecuentes, podría ser mejor crear un fideicomiso de protección de activos. Los campos, donde esto puede ser particularmente beneficioso, son los bienes raíces, la salud y la propia ley. Según Galfand Berger LLP, el número promedio anual de demandas por negligencia médica presentadas cada año fue de 85, 000. El seguro de negligencia profesional puede ser relativamente económico y debe usarse para salvar a los profesionales de todo EE. UU. Del estrés de un consenso poco convincente sobre las IRA.
Matices locales
Las leyes relativas a la protección de la jubilación en caso de demandas varían de estado a estado. Muchos estados no impedirán que los acreedores enojados confisquen sus cuentas de jubilación e IRA.
Por ejemplo, California es un estado precario en el que poseer una cuenta de jubilación si lo demandan o se declaran en bancarrota. En California, las IRA no están tan bien protegidas como las 401 (k). Lo que esto significa en la práctica es que si lo demandan por lesiones personales en California, su 401 (k) estará protegido del fiscal; sin embargo, su IRA solo estará protegida hasta el punto que el tribunal considere necesario. La sentencia se basará en un cierto umbral que, según el tribunal, será suficiente para mantenerlo a usted y a sus dependientes en la jubilación.
Esto debería alarmar a muchos planes de jubilación, ya que no existe un umbral específico establecido y los eventos futuros están lejos de ser predecibles. Cualquier monto por encima de lo que se decida lo respaldará en el retiro de la frugalidad está sujeto al reclamo del acreedor.
Es importante tener en cuenta que Nuevo México y New Hampshire no tienen leyes que protejan los ahorros de IRA en caso de demandas. Por otro lado, los mejores estados para la protección del IRA en una demanda son Texas, Washington y Arizona. En Arizona, solo las contribuciones de IRA realizadas dentro de los 120 días posteriores a la demanda están expuestas al riesgo por parte del reclamante.
Aunque existen distinciones establecidas entre los estados, es crucial entender que la ley nunca es clara. Es posible que no haya una respuesta directa para el resultado de su demanda, sujeto al tipo de cuenta (Roth IRA, IRA tradicional, etc.) y la jurisdicción local. Por ejemplo, es posible que tenga una mayor protección de los fondos dentro de su cuenta IRA en comparación con los de afuera, incluso si consisten en distribuciones de la cuenta.
Moran Knobel, una firma certificada de consultoría y administración de planes de jubilación, ofrece una lista completa de leyes estado por estado que protegen las IRA y proporciona un análisis de las cuentas de jubilación individuales como propiedad exenta.
Recuerda tu paraguas
Para aquellos con activos vinculados a planes de jubilación e IRA, la adquisición de una póliza de seguro general puede ayudar a proteger contra la posibilidad de que un acreedor se sumerja en las cuentas de jubilación. El seguro general personal se puede agregar además del seguro de su propietario y seguro de automóvil preexistentes y cubrirá el costo en exceso en caso de una catástrofe.
Una característica atractiva de una póliza de seguro general durante una demanda es que la compañía de seguros debe brindarle defensa legal además de la cobertura que ya recibe. Es importante tener en cuenta que las políticas generales no cubren actividades comerciales, actos intencionales (como el acoso sexual) o daños punitivos. En el caso de una demanda, si se le exige que pague un reclamo, el seguro general entrará en juego cuando su seguro de responsabilidad civil estándar se haya agotado.
Las pólizas de seguro paraguas y el seguro de negligencia profesional son dos excelentes maneras de proteger sus IRA. En este caso, aún puede recibir los beneficios de las IRA, que son más atractivas debido a las tarifas asociadas más bajas y la flexibilidad de inversión en comparación con otros planes patrocinados por el empleador y 401 (k) s.
La línea de fondo
Es importante establecer salvaguardas básicas para proteger su jubilación contra demandas y quiebras. El gobierno federal tiene leyes vigentes para proteger muchas cuentas de jubilación, incluidos 401 (k) y planes patrocinados por el empleador. Cuando se trata de IRA, los estados tienen una mayor jurisdicción para decidir qué es lo que está en juego en caso de una demanda.
