Tabla de contenido
- Compensación elegible
- Máxima contribución
- Limitación de edad
- Fecha límite de contribución
- Excepción de personal militar
- La línea de fondo
A medida que se acerca su fecha límite para la presentación de impuestos, muchos contribuyentes se aseguran de contribuir a sus cuentas IRA para recibir los beneficios fiscales relacionados. Si lo hace, es importante asegurarse de cumplir con los requisitos de elegibilidad de contribución para evitar multas evaluadas por el IRS. Aquí hay algunos recordatorios importantes para ayudarlo a cumplir con estos requisitos.
Para llevar clave
- Ahorrar para la jubilación es una meta que se hace más fácil con las cuentas de jubilación individuales o IRA. Las IRA reciben un tratamiento fiscal favorable por parte del IRS, pero solo si se cumplen ciertos plazos y limitaciones para las contribuciones. Para 2020, la contribución máxima es de $ 6, 000 y la fecha límite para hacer contribuciones es la fecha límite de presentación de impuestos del año siguiente (generalmente el 15 de abril).
Compensación elegible
Debe tener una compensación elegible para poder contribuir a una IRA. Para propósitos de IRA, la compensación elegible incluye sueldos, salarios, propinas, comisiones recibidas como porcentaje de ventas, pensión alimenticia imponible o pagos de mantenimiento por separado que usted recibe bajo un decreto de divorcio o mantenimiento por separado. Si usted es un propietario único o un socio en una sociedad, su compensación se basa en sus ganancias netas de su comercio o negocio, reducida por las contribuciones a cualquier plan patrocinado por el empleador que adopte y cualquier deducción permitida para el 50% de su impuestos de empleo.
Los montos que recibe como intereses, dividendos, pensiones, anualidades, ganancias o ganancias de las inversiones inmobiliarias, y cualquier monto que excluya de sus ingresos no se considera una compensación elegible para fines de IRA.
Máxima contribución
Según el IRS, puede contribuir hasta $ 6, 000 por año a su IRA para 2020. Si tiene al menos 50 años al final del año al que se aplica la contribución, puede contribuir con $ 1, 000 adicionales. Esta cantidad adicional se denomina contribución de recuperación.
Si su compensación elegible es inferior a $ 6, 000 o $ 7, 000, entonces es elegible para contribuir solo hasta la cantidad que gana por el año.
Ejemplo 1
Adam, un estudiante universitario a tiempo completo, ganó $ 2, 000 de su trabajo a tiempo parcial en 2019. Adam también ganó $ 1, 500 en dividendos e intereses sobre las inversiones en su cuenta de corretaje. Adam es elegible para contribuir con $ 2, 000 para 2019 porque recibió solo $ 2, 000 en compensación elegible.
Propina:
Los fondos utilizados para su contribución IRA pueden provenir de cualquier fuente legítima. Por ejemplo, puede usar el efectivo que recibe como dividendo de interés, como obsequio o de sus ahorros regulares para su contribución a la IRA, siempre que reciba una compensación elegible hasta el monto que contribuya por el año.
Limitación de edad
Hasta que se aprobó la Ley de Mejoramiento de Cada Comunidad para la Jubilación (SECURE) a fines de 2019, había un límite de edad en el que se podía contribuir a una cuenta IRA tradicional. Esto fue 70 1/2. Después de alcanzar esta edad, no podrá contribuir a una IRA tradicional. SECURE eliminó esta limitación de edad y ya no hay un límite de edad en una cuenta IRA tradicional. Esto ayuda enormemente a las personas a contribuir a la jubilación ya que las personas viven más y, por lo tanto, trabajan más.
Fecha límite de contribución
Las extensiones de presentación de impuestos no se aplican a sus contribuciones de IRA, a excepción de las contribuciones de SEP-IRA. Esto significa que sus contribuciones deben depositarse antes de la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos, que generalmente es el 15 de abril. Similar a su declaración de impuestos, la fecha del matasellos se considera oportuna; por lo tanto, si envía su contribución por correo antes del 15 de abril, habrá cumplido el plazo, incluso si su institución financiera recibe la contribución después del 15 de abril.
Con SEP-IRA, si solicitó una extensión para presentar sus impuestos, tiene hasta el final del período de extensión para hacer su contribución, independientemente de cuándo presente realmente la declaración de impuestos.
Excepción de personal militar
- El último día que preste servicio en una zona de combate o complete su servicio de calificación fuera de una zona de combate. El último día que preste servicio en una operación de contingencia. El último día de cualquier hospitalización continua calificada por lesiones del servicio en cualquiera de los anteriores.
Asegúrese de que su institución financiera sepa el año al que se aplica su contribución y pregunte sobre sus requisitos de documentación para las contribuciones realizadas durante su período de extensión.
Propina:
La línea de fondo
Verifique para asegurarse de que cumple con los requisitos de elegibilidad y que recibió una compensación elegible para el año anterior a su contribución a la IRA. Para asegurarse de que su contribución fue depositada para el año fiscal correcto, verifique su estado de cuenta del mes en que se depositó la cantidad. Es más probable que las instituciones financieras corrijan los errores de procesamiento si los errores se detectan temprano. Y lo más importante, consulte con su profesional fiscal y financiero para obtener ayuda para determinar si contribuir a su IRA es una buena decisión financiera para usted.
