¿Qué es la calificación de préstamos?
La calificación de préstamos es un sistema de clasificación que implica asignar un puntaje de calidad a un préstamo basado en el historial crediticio del prestatario, la calidad de la garantía y la probabilidad de reembolso del capital e intereses. Una puntuación también se puede aplicar a una cartera de préstamos.
Cómo funciona la calificación de préstamos
Los bancos a menudo desarrollan sus propias escalas de calificación que comprenden hasta 12 categorías que van desde "prime", que indica poco o ningún riesgo, hasta "subestándar" o "dudoso", lo que indica una alta probabilidad de que el préstamo sea incobrable y "pérdida". indicando poca o ninguna recuperación es probable.
Los examinadores bancarios utilizan un sistema de clasificación cuando realizan un examen bancario y asignan sus propios puntajes a una muestra de la cartera de préstamos del banco. Al asignar un puntaje a un préstamo, el examinador revisará la documentación del préstamo, la garantía y los estados financieros del prestatario.
Los bancos pueden desarrollar sus propias escalas de calificación de préstamos con hasta una docena de categorías que van desde "prime", para las cuales hay poco o ningún riesgo, hasta "pérdidas", lo que indica que es probable que haya poca o ninguna recuperación.
Un sistema estandarizado de clasificación de préstamos publicado por tres agencias federales de supervisión en 1949 incluía tres categorías principales para préstamos considerados débiles:
- Los préstamos de calidad inferior eran aquellos que tenían un riesgo más alto de lo normal debido a la salud financiera o al historial desfavorable del prestatario, la garantía inadecuada u otros factores. Los préstamos dudosos eran aquellos para los cuales el cobro era dudoso, pero la pérdida no se determinó. préstamos considerados incobrables.
